思顿乔老师：回复nana怎么会负债那么多呢？那不是基本上公司都贷款来着

nana：回复思顿乔老师 是如实的

思顿乔老师：回复nana你好，写的话，根据账上金额如实填写

思顿乔老师：回复nana这种情况最好是汇报给领导，看看是修改上报的报表还是怎么处理

思顿乔老师：回复nana请问还有什么可以帮您

十二。：回复邹老师 那老师这个数据是从哪里取数呢

邹老师：回复十二。你好，就是季度末月的资产负债表，利润表啊

十二。：回复邹老师 那我的账目都在速达系统上，如何导出来呢

邹老师：回复十二。你好，是需要导出什么呢？ 

十二。：回复邹老师 填写资产负债表和利润表的数据啊，要不然我如何填写呢

邹老师：回复十二。你好，你直接从系统打印季度末月的资产负债表，利润表就是了

MLX：回复邹老师 不平怎么办？

邹老师：回复MLX你好，不平就需要去查找是什么原因造成的

MLX：回复邹老师 一般有哪些原因导致不平的呢？麻烦老师详细说明，谢谢！

MLX：回复邹老师 一般是什么原因导致不平的呢？麻烦老师你详细说明，谢谢！

邹老师：回复MLX你好，很可能是报表编制过程出现人为错误

wish.：回复老江老师 怎么就一个

wish.：回复老江老师 其它的看不出来嘛

wish.：回复老江老师 也没方法算吗

老江老师：回复wish.你的科目汇总表上涉及多少一级科目？

wish.：回复老江老师 你就一个也太敷衍了吧

老江老师：回复wish.你把一级科目的汇总表贴上来 资产负债表太大，我针对性地讲撒

思顿乔老师：回复nana建议和领导商议，看看怎么申报比较好 请问还有什么可以帮您

杨小咩：回复蝴蝶老师 还没有算出利润表时根据科目余额表怎么计算

蝴蝶老师：回复杨小咩你好，本期的净利润知道吗？知道这个加上之前累积的净利润就可以了

玉子：回复邹老师 明白，那计提折旧时，借管理费用，贷累计折旧，那管理费用还是照填是吗？管理费用直接填在损益类是吗

邹老师：回复玉子你好，是的

玉子：回复邹老师 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 可是老师，资产负债表里所有者权益只有以上几栏，要填写在那一栏合适啊

邹老师：回复玉子未分配利润

余伟彬：回复venus老师 我是手工账

余伟彬：回复venus老师 就是这个

venus老师：回复余伟彬同学资产负债表的填列方法 (一)根据有关明细科目的余额计算填列 1、应付账款=应付账款所属明细科目贷方余额+预付账款所属明细科目贷方余额 2、预付款项=应付账款所属明细科目借方余额+预付账款所属明细科目借方余额 3、应收账款=应收账款所属明细科目借方余额+预收账款所属明细科目借方余额-与应收账款有关坏账准备贷方余额 4、预收款项=应收账款所属明细科目贷方余额+预收账款所属明细科目贷方余额 上述1、2两项情形针对的是企业的购货行为，3、4两项情形针对的是企业的销货业务，反映了实质重于形式的会计信息质量要求。 (二)根据总账科目和明细科目的余额分析填列 1、“长期借款”项目中，如果有一部分一年内将要到期偿还，看企业是否有权自主展期，如果企业有权将其自主展期，将该部分反映到“一年内到期的非流动负债”中;如果企业无权将其自主展期，则仍将其作为“长期借款”反映。 2、“长期应收款”项目，应当根据“长期应收款”总账科目余额，减去“未实现融资收益”总账科目余额，如果存在一年内到期的长期应收款，应当将其剔除，反映到“一年内到期的非流动资产”项目中。 3、“长期应付款”项目，应当根据“长期应付款”总账科目余额，减去“未确认融资费用”总账科目的余额，如果存在一年内到期的长期应付款，应当将其剔除，反映到“一年内到期的非流动负债”项目中。 (三)根据总账科目与其备抵科目抵消后的净额填列 如资产负债表中的“持有至到期投资”、“长期股权投资”等项目，应根据“持有至到期投资”、“长期股权投资”等科目的期末余额减去它们的减值准备的余额后的净额列示：“固定资产”项目，应根据“固定资产”科目余额减去“累计折旧”、“固定资产减值准备”科目余额后的净额填列：“无形资产”项目，应根据“无形资产”科目期末余额减去“累计摊销”、“无形资产减值准备”科目后的净额填列

褚巧丽：回复邹老师 是的，现在年报，发现之前的资产负债表错误，能调整吗？

邹老师：回复褚巧丽你好，可以提供正确的去税局做更正