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会计科目可以做负数吗?
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 丢丢 发表的提问：
不用负数表示也可以，只是在借贷方做了个借方会计科目和贷方会计科目
你好！你能发个图来看下吗？看看是怎么做的呃
1楼
2023-01-09 10:56:13
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丢丢：回复宋生老师 老师就是这种
2023-01-09 11:10:39
宋生老师：回复丢丢你好！额，你没有填数啊。 你不是看金额吗？金额就是借方合计，贷方合计
2023-01-09 11:36:59
丢丢：回复宋生老师 我的意思是这种记账凭证的总计，是全部加起来，还是用借方-贷方
2023-01-09 12:01:45
宋生老师：回复丢丢你好！是全部加起来的了。
2023-01-09 12:16:04
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
老师，会计分类中，科目对应的数值，可以出现负数吗？
会计分录中可以出现负数。
2楼
2023-01-09 11:58:38
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ . 发表的提问：
请问老师，会计科目除了库存现金和银行存款不能为负数，其他科目都可以为负数吗？
同学你好 库存商品也不可以的 原材料也不行
3楼
2023-01-09 13:16:02
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.：回复朴老师 除了这几个科目，其他都可以吗？
2023-01-09 13:30:17
朴老师：回复.一般都是可以了哦
2023-01-09 13:54:18
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ｜安幕忆嫣红～ 发表的提问：
我开负数发票，如何做会计分录，我做相反科目。可以吗。借:主营收入 借:税金 贷:应收账款 正数的，
你好，做蓝字发票一样的分录，只是金额用红字，不是做相反的分录
4楼
2023-01-09 14:43:08
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｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 那我上个月已经这样做了，我该如何调整呢
2023-01-09 15:15:37
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 已经导致主营业务收入多出来了，我该如何做分录调整之前得账务
2023-01-09 15:38:59
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，不好意思，在外面办事，你做一张红字金额的凭证。
2023-01-09 15:59:06
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 具体怎么做了，等你空下来，示例我看下，谢谢
2023-01-09 16:11:43
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，借应收账款（红字金额） 贷主营业务收入（红字金额） 贷应交税费-应交增值税-销项税额（红字金额）
2023-01-09 16:32:12
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 好的，这样对我应收账款没有影响吧
2023-01-09 16:44:02
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，应收账款也刚好正确的余额了
2023-01-09 16:58:55
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 这样是不是应收账款变了啊
2023-01-09 17:17:37
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，蓝字金额为啥和红字不一样？
2023-01-09 17:36:39
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～一笔正数一笔负数肯定刚好的，不一样肯定是你做不对
2023-01-09 18:05:49
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 我2月份开票开了71895元，开负数是70561，那时候不知道，直接把负数发票做相反分录了
2023-01-09 18:29:03
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 我直接把负数发票，借 主营 借应交税金销项 贷:应收账款 没有用红字
2023-01-09 18:42:14
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 现在次月，我该如何调整呢
2023-01-09 18:54:11
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，你把那张做错的凭证，用红字冲销，再重新做一张正确的
2023-01-09 19:06:17
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 好的
2023-01-09 19:32:01
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～恩，你理解了就好的
2023-01-09 19:50:50
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
冲销会计分录时，哪些会计科目可以用负数冲销，哪些可以反方向冲销
您好，冲销的时候基本都是负数冲销
5楼
2023-01-09 15:46:41
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微信用户：回复东老师 借：管理费用10   贷：银行存款10 冲销 借：管理费用-10  借银行存款10
2023-01-09 16:04:19
微信用户：回复东老师 这样可以吗？都在借方
2023-01-09 16:32:45
微信用户：回复东老师 不是有借必有贷吗？
2023-01-09 17:02:12
东老师：回复微信用户不是你只要是借贷可平了，就可以借借放一正一负是零就可以。
2023-01-09 17:15:47
微信用户：回复东老师 像固定资产累的科目不能这负数吧
2023-01-09 17:42:56
东老师：回复微信用户没问题，也是可以用负数来冲销的。
2023-01-09 18:05:45
微信用户：回复东老师 好的谢谢
2023-01-09 18:29:27
东老师：回复微信用户不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您了。
2023-01-09 18:59:14
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问：
小规模纳税人可以专票入账吗？
因为小规模不能抵扣，所以收到增值税专票时当做普票来使用，不过最好要求人家给普票。
6楼
2023-01-09 16:48:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
表外科目发生额可以是负数吗
可能会存在负数的情况
7楼
2023-01-09 17:52:49
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 步伐 发表的提问：
老师，我厂以前会计做的资产负责表的应收帐款是负数，现在我要把它调成正数要怎么调，借什么科目贷什么科目？
您好，调成正数，借：应收账款，贷：预收账款。
8楼
2023-01-09 18:47:47
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步伐：回复王雁鸣老师 明细是挂了很多家、我一家一家调吗？
2023-01-09 19:01:26
王雁鸣老师：回复步伐您好，好多家都是负数的话，那肯定要一家一家的调，不过可以做个汇总表，一张凭证处理。明细账要一家一家的记录。但是您也可以不调，就负数挂在这里的。
2023-01-09 19:12:02
步伐：回复王雁鸣老师 有部份明细是正数、是正数的就不用调了哈，把是负数的部份调成借应收帐款、贷预收帐款就行了哈
2023-01-09 19:27:59
王雁鸣老师：回复步伐您好，是的。
2023-01-09 19:38:57
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 诗淇 发表的提问：
往来科目可以为负数吗？怎么样处理了不为负数
往来科目可以为负数，可做往来重分类
9楼
2023-01-09 20:02:38
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 朝花夕拾 发表的提问：
本月会计科目没做存货会计科目，怎样资产负债表里存货期末有数据呢
这个存货包括库存商品，原材料，生产成本，这些，你都没有么？
10楼
2023-01-09 21:06:36
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朝花夕拾：回复maize老师 是不是我做了低值易耗品会计科目的原因
2023-01-09 21:26:01
maize老师：回复朝花夕拾低值易耗品这个也是存货下面核算
2023-01-09 21:44:11
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 神勇的服饰 发表的提问：
申报的资产负债表，应付账款可以是负数吗？做在一个科目里面，看起来方便点可以这样吗？
你好 理论上，应付账款项目是不能为负数的 编制报表时，要先重分类
11楼
2023-01-09 22:09:24
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神勇的服饰：回复老江老师 那税务上面可以这么财报 应付账款负数可以申报吗？
2023-01-09 22:28:11
神勇的服饰：回复老江老师 做帐软件里面 没有预付款项
2023-01-09 22:42:30
老江老师：回复神勇的服饰软件里有没有，没关系 资产负债表中有这个项目
2023-01-09 23:11:37
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 1,2,3,4 发表的提问：
前任会计做的报表和科目余额表数据都不一样，可以根据12月末科目余额表数据重新做账编资产负债表吗？今年都没有开票，没有业务，报表也没有报送过
你好，可以的呢，根据数据在做一份正确的
12楼
2023-01-09 23:01:47
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 顺心的唇膏 发表的提问：
年末本期盈余可以如果是负数可以结转到累计盈余科目吗？
您好，也是可以借转到累计盈余科目的呢
13楼
2023-01-10 00:22:20
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 冰清一洁 发表的提问：
科目汇总表财务费用是负数可以吗
你好，借方发生额可以的，这个没有余额
14楼
2023-01-10 01:37:12
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冰清一洁：回复郭老师 科目汇总表有余额呢
2023-01-10 02:06:52
郭老师：回复冰清一洁你没有结转损益吗？这个需要结转的，借转之后没有余额
2023-01-10 02:20:40
冰清一洁：回复郭老师 科目汇总表有余额吧
2023-01-10 02:46:35
郭老师：回复冰清一洁损益类的没有余额
2023-01-10 03:07:31
冰清一洁：回复郭老师 科目汇总表借贷方都有余额的
2023-01-10 03:32:28
郭老师：回复冰清一洁你好，看最后的余额，余额肯定是一方的，你看的是发生额吧。
2023-01-10 03:52:09
冰清一洁：回复郭老师 借贷方的发生额是一样的，都是负数，我理解错了
2023-01-10 04:09:43
郭老师：回复冰清一洁你好，这就是已经结转损益了，没有余额了
2023-01-10 04:35:04
冰清一洁：回复郭老师 财务费用科目汇总表发生额借贷方都是负的可以吗
2023-01-10 04:50:30
郭老师：回复冰清一洁你好，可以的，这个没有关系
2023-01-10 05:17:24
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
应交税费科目余额可以为负数吗
你好，应交税费科目余额可以为负数的。
15楼
2023-01-10 03:01:12
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