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领会计证时能不能换照片
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 罗达 发表的提问:
什么时候增票的进项税不能抵扣?
你好,比如购进用于集体福利,个人消费,这种情况是不能抵扣的
31楼
2023-09-07 21:44:58
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ JOY♛ 发表的提问:
什么样的进项税不能抵扣呢?
用于免税,简易计税,集体福利,个人消费,非正常损失方面是不能抵扣
32楼
2023-09-11 20:45:47
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JOY♛:回复maize老师 办公用品 购买纸笔等专票可以认证进项税,抵扣吗
2023-09-11 21:06:12
maize老师:回复JOY♛可以抵扣,你们要是一般纳税人用于公司这个是可以抵扣
2023-09-11 21:20:44
JOY♛:回复maize老师 谢谢老师
2023-09-11 21:37:39
JOY♛:回复maize老师 买礼品送给客户或者其他的业务招待费呢?差路费呢?可以抵扣吗
2023-09-11 21:57:13
maize老师:回复JOY♛买礼品送给客户或者其他的业务招待费呢,不能抵扣这个,差旅费可以抵扣
2023-09-11 22:21:15
JOY♛:回复maize老师 好的 谢谢老师
2023-09-11 22:41:25
maize老师:回复JOY♛满意请给五星好评谢谢
2023-09-11 23:07:08
李雪婷老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.15w
引用 @ 有多好 发表的提问:
老师,这个进项税不能抵扣吗
同学你好,这个是增值税普通发票,不可以抵扣进项的,只有增值税专用发票才可以抵扣进项的。
33楼
2023-09-11 21:06:27
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 张张张朵 发表的提问:
老师,用于集体福利的产品进项税不能抵扣,那发票还要扫描认证吗?还是不用做任何处理?
你好,要认证,然后进项税额转出
34楼
2023-09-11 21:32:59
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张张张朵:回复徐阿富老师 老师,收到时应交税费的下级明细科目选哪个?
2023-09-11 22:03:05
徐阿富老师:回复张张张朵你好,收到并当月认证的借应交税费――应交增值税――进项税额
2023-09-11 22:17:54
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ kj_Qhund9DB8ENj 发表的提问:
老师好,买回的东西自己用,进项税不能抵扣?
你好,如果是生产经营需要的,可以抵扣
35楼
2023-09-12 21:02:57
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 鱼儿 发表的提问:
接受的贷款服务为什么进项税不能抵扣
你好! 这是税务上的特殊规定
36楼
2023-09-12 21:17:01
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蒋飞老师:回复鱼儿根据财税2016 36号文件附件2营改增试点有关事项的规定中规定‘’纳税人接受贷款服务向贷款方支付的与该笔贷款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。‘’
2023-09-12 21:50:37
蒋飞老师:回复鱼儿税总纳便函[2016]71号 国家税务总局纳税服务司关于下发营改增热点问题答复口径。“ 贷款合同除了约定利息之外,可能还有一些跟贷款直接相关的咨询费、手续费,按照规定都是不允许抵扣的。即发生借款业务的时候,借款支出中的利息、利息性质收入以及和贷款直接相关的咨询费、手续费等费用都不能抵扣。
2023-09-12 22:06:29
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ Jain 发表的提问:
最开始做了一个行业,现在做了另外一个行业。不同行业进项税不能抵扣销项税,那我以前的进项税要填在哪里才能用这期的进项抵销项,又留着以前的进项税
这个进项税额不得抵扣。放在申报表的账上,目前这个按现行的增值税进行重新计算。
37楼
2023-09-12 21:32:59
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小菲老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.71w
引用 @ 青青 发表的提问:
办公室用的空调,为什么进项税不能抵扣啊?
同学,你好 用作职工福利,不可以抵扣进项
38楼
2023-09-13 20:41:45
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青青:回复小菲老师 那要是放在车间里面用的,是不是可以抵扣啊
2023-09-13 20:52:28
小菲老师:回复青青同学,你好 嗯嗯,是的
2023-09-13 21:16:32
青青:回复小菲老师 那做员工福利的话,是不是还要做到员工的工资里面啊?这个如何做到每个人工资啊?
2023-09-13 21:44:50
小菲老师:回复青青同学,你好 这个不用
2023-09-13 21:59:16
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 街角守护 发表的提问:
关于公司收到招待费类发票的报销处理问题,因为其进项税不能抵扣,那拿到发票该如何处理呢?
您好!全额计入费用就可以了。
39楼
2023-09-13 20:51:30
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街角守护:回复宋生老师 假如拿到发票的时候,发票还未认证,也是全额计入费用么?
2023-09-13 21:06:04
宋生老师:回复街角守护您好!是的。招待费发票本身不能抵扣的。不要认证了。
2023-09-13 21:28:44
街角守护:回复宋生老师 老师,上月我把招待费进项税额做到待抵扣了 ,这月咋做账?
2023-09-13 21:56:35
宋生老师:回复街角守护您好!你要做进项转出。 借管理费用-业务招待费等 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2023-09-13 22:17:20
街角守护:回复宋生老师 老师,待抵扣税金不用管了么?@宋老师:
2023-09-13 22:34:31
宋生老师:回复街角守护您好!不好意思,你是有认证了吗还是没有认证
2023-09-13 23:00:12
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问:
老师 企业招待客人 住宿费的进项税不能抵扣吗
是的,不能的
40楼
2023-09-13 21:10:11
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妮妮加油:回复袁老师 我有进项税专用发票 也不能抵扣吗
2023-09-13 21:40:41
袁老师:回复妮妮加油不能的
2023-09-13 21:59:08
燕燕老师
职称:中级经济师、初级会计师、初级审计师,中级会计师
4.90
解题: 0.02w
引用 @ 奔跑中的奋斗 发表的提问:
哪些进项税不能抵扣,来客人的住宿费能不能抵扣
购买物件用于个人消费或集体福利的进项不能抵扣,来客人的住宿费,只要拿到专票,也是可以抵进项税额的
41楼
2023-09-13 21:29:59
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奔跑中的奋斗:回复燕燕老师 不是说接待客人的专票不能抵扣吗
2023-09-13 22:04:21
燕燕老师:回复奔跑中的奋斗没有相关说法,报销时情况说明那里可以写得含糊一点
2023-09-13 22:25:02
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 寂寞的苗条 发表的提问:
老师,免征就使的企业的进项税不能抵扣了,相当于让企业承担了增值税,那对企业有什么好处呢?
增的价值部分不用纳税(比如你买100,卖200的差额就没有纳税)
42楼
2023-09-19 20:41:42
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 张芹 发表的提问:
老师,外购的产品用于企业内部不视同销售,进项税不能抵扣,那这个进项税计入成本吗?
对的,记福利费里面的
43楼
2023-09-19 20:57:50
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 欣欣子 发表的提问:
免税收入对应的进项税不能抵扣,取得这专票怎么做帐?
你好!你可以先认证再转出
44楼
2023-09-19 21:17:58
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 婷婷 发表的提问:
老师,我们这个牛皮纸袋包装的,销售报表里面写的牛皮纸袋绿毛茶,贷,但是我们开的发票是斤,这种没问题哈,换算成斤再开,而且我们购买牛皮纸袋是不是进项税不能抵扣了,我们销售是免税的 老师,我是新会计,我再确认一下,我的报表是袋装牛皮纸袋毛茶,我开的发票是换算成斤的毛茶,确定没问题哈,我怕被罚款
同学你好 对的 这个不能抵扣 因为你们免税
45楼
2023-09-20 20:26:43
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婷婷:回复朴老师 老师,我们换算成斤开发票没有问题撒
2023-09-20 20:51:12
朴老师:回复婷婷嗯 这个没事的哦 可以的
2023-09-20 21:20:36

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