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大公司会计如何处理方法
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 感悟 发表的提问：
贸易公司买的服装和除螨机应该如何进行会计处理？；贸易公司买的耗材应该如何进行会计处理？
您好，买的服装可以作为工作服处理，借；管理费用-劳动保护，贷：现金或者银行存款，除螨机作为低值易耗品处理，借；低值易耗品，贷；现金或者银行存款，一次性摊销，借：管理费用-低值易耗品摊销，贷；低值易耗品。耗材，借；管理费用-办公费，贷：现金或者银行存款。
46楼
2023-09-20 20:45:41
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感悟：回复王雁鸣老师 买的衣服不是工作服。 应该如何进行会计处理呢
2023-09-20 21:04:52
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 机智的乌冬面 发表的提问：
销货方开具采购方一张红字发票采购方如何做会计处理，产品盘存表如何处理？
您好，您可以把原来采购的蓝字发票的负数做
47楼
2023-09-20 20:51:31
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文老师：回复机智的乌冬面产品的盘存表是做的实际盘点的是吧，那就需要和您的账载的数据比对，有盘盈盘亏的才需要做账务处理
2023-09-20 21:13:27
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 红粉丝 发表的提问：
请问：非公司员工在公司交五险，五险的费用要如何处理账务呀？（用什么办法收对方的款？账务如何处理？）
你好 那就是挂靠了。 你们是有风险的。 如果你要想合理 就要按你自己员工一样来操作 工资表 申报个税和社保的 然后计提单位部分 挂个人部分往来
48楼
2023-09-20 20:56:54
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红粉丝：回复meizi老师 是的，乐老师！就是挂靠（暂时未找到工作，又想交社医保）。不会给对方做工资和申报个税的。可以让对方直接把全部金额转到公户里头来吗（也就是不计提工资，不报个税，直接挂其他应收款）？
2023-09-20 21:16:24
meizi老师：回复红粉丝你好 可以的 那你就挂其他应收款来做账的 你们先缴纳 在挂其他应收款 然后冲其他应收款 收到的钱时；只是这样风险大的 你们自己衡量好就行了
2023-09-20 21:31:33
红粉丝：回复meizi老师 谢谢乐老师！风险主要是员工发生伤害的时候吗？还是税务方面也会有风险吗？
2023-09-20 21:49:36
meizi老师：回复红粉丝你好 是的 税务方面的话因为社保和个税都是税务系统 。你买了社保没报个税 有可能说你漏税
2023-09-20 22:04:05
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 2020拥抱更好的自己 发表的提问：
计提已完工工程项目的长期借款利息在会计上如何处理。在税法上如何处理？
这个已完工的工程项目不在计提借款利息，停止利息资本化，直接费用化处理。
49楼
2023-09-20 21:08:22
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
法人股东提供给公司无息借款，是否合法，税务方面如何处理
合法，但是税务会要求股东有收入交个税的了
50楼
2023-09-20 21:17:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 香羽 发表的提问：
汽车销售公司试驾车落法人户，如何做账务处理？写一下会计分录。
你好，借：固定资产 　　应交税费——应交增值税(进项税额) 　　贷：库存商品 150000 　　应交税费——应交增值税(销项税额) 。
51楼
2023-09-21 20:33:30
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庄老师：回复香羽你好，借：固定资产 　　应交税费——应交增值税(进项税额) 　　贷：库存商品 　　应交税费——应交增值税(销项税额) 。
2023-09-21 20:51:52
庄老师：回复香羽公司是汽车4S店，购入的车辆按照库存商品已入账，并进行了抵扣。 现转为试乘试驾车，开具了机动车销售统一发票，已进行了抵扣。 借:固定资产 应交税金 -进项税 贷:主营业务收入 应交税金-销项税 月末结转库存商品成本， 借主营业务成本，贷库存商品，
2023-09-21 21:05:26
香羽：回复庄老师 落法人户和公司户做账务处理都一样吗？以前落得是公司户按你上面的分录做的账，现在是落法人户也一样做账吗？
2023-09-21 21:30:44
庄老师：回复香羽落法人户，等于卖给法人，借应收账款，贷:主营业务收入，应交税金-销项税，借主营业务成本，贷库存商品 和法人签订租赁合同，每个月，借主营业务成本－－租赁费，贷银行存款，
2023-09-21 21:45:18
香羽：回复庄老师 跟法人签租赁合同是不是还需要法人提供发票？
2023-09-21 22:09:08
庄老师：回复香羽你好，是的，要代开发票，
2023-09-21 22:30:29
香羽：回复庄老师 老师：试驾车落公司户合适还是法人户合适？我公司是新能源汽车销售服务公司，因有国补，老板想落法人户，但落法人户的话，应收账款-法人车款，不可能收到。一之挂账吗？
2023-09-21 22:59:09
庄老师：回复香羽你好，试驾车落公司户合适
2023-09-21 23:10:39
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 宋珊珊 发表的提问：
对方公户转大老板账户，收货款如何处理
同学你好 很高兴为你解答 转进去还会给公司还回来吗？
52楼
2023-09-21 20:54:18
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ kj_h0VHBJ0lyrn0 发表的提问：
请教老师，公司筹建期的费用会计如何处理，所得税申报时如何处理？
您好，筹建期的可以计入管理费用-开办费，当年度可以税前扣除的
53楼
2023-09-21 21:08:57
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kj_h0VHBJ0lyrn0：回复文老师 老师，那计入长期待摊费用是怎么做呢？
2023-09-21 21:29:05
文老师：回复kj_h0VHBJ0lyrn0企业会计制度下的，计入长期待摊费用，然后在三年内按月摊销，
2023-09-21 21:49:19
kj_h0VHBJ0lyrn0：回复文老师 老师，那您说的筹建期的可以计入管理费用-开办费，当年度可以税前扣除的，这不是企业会计制度下的吗？
2023-09-21 22:07:34
文老师：回复kj_h0VHBJ0lyrn0小企业会计准则下是计入管理费用-开办费
2023-09-21 22:33:13
kj_h0VHBJ0lyrn0：回复文老师 老师，您的意思是执行企业会计准则的计入开办费，执行企业会计准则的计入长期待摊？
2023-09-21 22:45:39
文老师：回复kj_h0VHBJ0lyrn0您好，是的，是这样的
2023-09-21 23:09:34
kj_h0VHBJ0lyrn0：回复文老师 好的，谢谢老师
2023-09-21 23:24:23
文老师：回复kj_h0VHBJ0lyrn0不客气，这是我们的职责所在
2023-09-21 23:46:53
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Jessica-yl 发表的提问：
公司淘汰库存商品，如何做处理。会计分录如何做
借：营业外支出，贷：库存商品，应交税费
54楼
2023-09-21 21:14:59
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 2020拥抱更好的自己 发表的提问：
计提已完工工程项目的长期借款利息在会计上如何处理？在税法上如何处理？
停止利息的资本化，直接费用化处理。
55楼
2023-10-09 20:06:26
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雷蕾老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.22w
引用 @ 八月 发表的提问：
最后（1）和（2）小题，收款企业在总价法和净价法下如何做会计账户处理，两种方法的会计分录怎么写
（1）总价法下：如果享受了折扣 那么： 借：主营业务收入 折扣金额 贷：应收账款 折扣金额 （2）净价法下，如果没享受到折扣，或者享受的折扣比较少（净价法本来按照2%折扣计算，如果是只享受了1%，那么差额调整主营业务收入） 那么： 借：应收账款 折扣差额 贷：主营业务收入 折扣差额 你理解一下哈，不能理解可再追问。
56楼
2023-10-09 20:13:22
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八月：回复雷蕾老师 净价法下面都折扣差额怎么算的
2023-10-09 21:06:52
八月：回复雷蕾老师 是用原价减去原价乘1%吗
2023-10-09 21:28:45
八月：回复雷蕾老师 这两种方法的会计分录是不是都要分没折扣，有折扣来写
2023-10-09 21:53:35
雷蕾老师：回复八月是的，要区分，净价法是把所有的折扣都扣除了。所以一开始确认应收账款金额的时候，就把2%扣除了，假如客户也是按照2%享受折扣的，那么一切就刚刚好，直接收款就行了。 如果客户只享受了1%，那这个时候差额就要拿来调整增加收入了。差额就是按照原价*2%-原价*1%。
2023-10-09 22:23:01
八月：回复雷蕾老师 总价法下没有享受折扣分录是不是也要做，就是总价法和净价法都要分为原价、折扣1%、折扣2%做这3种分录，总共合起来6个分录
2023-10-09 22:49:30
雷蕾老师：回复八月总价法下没有享受折扣，就是刚刚好啊，把钱收回来的时候，直接应收账款全额冲了。没有调整的分录。
2023-10-09 23:01:15
八月：回复雷蕾老师 好的，谢谢老师了
2023-10-09 23:13:35
八月：回复雷蕾老师 老师我这一题有没有错，为什么我预付账款期末的金额不为零，我是不是后面的金额有错
2023-10-09 23:32:13
雷蕾老师：回复八月第一步，实际付款金额小于预付账款金额，那多付的部分就收回来，或者抵下次货款，如果收回来，那就是借：银行存款 贷：预付账款 差额
2023-10-09 23:49:48
雷蕾老师：回复八月第二种情形，要这样做： 借：原材料 60000 应交税费-应交增值税 7800 贷：预付账款 67800 借：预付账款 9800 贷：银行存款 9800 这样就平了。 第三和第一类似，就是老师跟你说的收回货款的差额。
2023-10-10 00:07:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 菲儿可乐 发表的提问：
公司奖励给会员109 辆 车… 如何做会计分录，税务如何处理
借；销售费用 贷；主营业务收入 应交税费 税务按视同销售处理
57楼
2023-10-09 20:36:53
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菲儿可乐：回复邹老师 我们公司没有这个业务范围… 可否做销售顾问奖励
2023-10-09 20:52:17
邹老师：回复菲儿可乐你好，这个奖励并不需要经营范围记载的
2023-10-09 21:09:13
菲儿可乐：回复邹老师 老师 如果是这样的方式以销售顾问劳务报酬3年 来做 可以么？后续车子过户这块公司是以处置固定资产的方式处理么？
2023-10-09 21:22:08
邹老师：回复菲儿可乐你好，需要按你实际情况做销售处理 公司是做商品销售处理，而不是固定资产处置
2023-10-09 21:44:18
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
咨询公司实际税务问题。如何合理避税，差旅、人员等方面如何处理可以合法避税
能正常取票，不要无票支出，包括人员工资、费用都据实取得票据
58楼
2023-10-09 20:41:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
盘盈和盘亏产品的处理的会计处理方法，如何做会计分录了 盘盈计入什么科目了 盘亏应该计入什么科目了
　（1）存货的盘盈　　企业在财产清查中盘盈的存货，根据“存货盘存报告单”所列金额，编制会计分录如下：　　借：原材料　　　　周转材料　　　　库存商品等　　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢　　盘盈的存货，通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，其盘盈的存货，可冲减管理费用，按规定手续报经批准后，会计分录如下：　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢　　　贷：管理费用　　（2）存货的盘亏　　企业对于盘亏的存货，根据“存货盘存报告单”编制如下会计分录：　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢　　　贷：原材料　　　　周转材料　　　　库存商品等　　对于购进的货物、在产品、产成品发生非正常损失（管理不善造成的被盗、丢失、霉烂变质）引起盘亏存货应负担的增值税，应一并转入“待处理财产损溢”科目。　　借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢　　　贷：应交税费──应交增值税（进项税额转出）　　对于盘亏的存货应根据造成盘亏的原因，分别情况进行转账，属于定额内损耗以及存货日常收发计量上的差错，经批准后转作管理费用。　　借：管理费用　　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢　　对于应由过失人赔偿的损失，应作如下分录：　　借：其他应收款　　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢　　对于自然灾害等不可抗拒的原因而发生的存货损失，应作如下分录：　　借：营业外支出──非常损失　　　贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢
59楼
2023-10-10 19:33:59
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ A化妆总仓一手批发04 发表的提问：
公司去年到账30万，外账未做处理，今天开的票给对方(30万) 如何进行会计处理
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-增值税
60楼
2023-10-10 20:03:30
全部回复
A化妆总仓一手批发04：回复吴少琴老师 可是今年我们银行存款是未到账啊
2023-10-10 20:26:55
吴少琴老师：回复A化妆总仓一手批发04不是去年到账了吗
2023-10-10 20:39:47
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