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物业公司会计账怎么做账
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轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 标致的爆米花 发表的提问:
物业公司免收2020年的物业费,物业公司如何做账
免收物业费也就是没有现金的流入 不符合收入确认条件
31楼
2023-09-07 21:47:58
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田老师
职称:会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 发表的提问:
老师您好,我们是物业公司,12月份我们搞一个活动,就是一次性交完2017年12个月物业费的话就免一个月的物业费或选择相等价一个月物业费的酒。我们该怎么做账呢?(酒是我们没有通过公账付款买来的)
收到多少钱就做多少收入,酒有发票的话可做销售费用
32楼
2023-09-11 20:13:03
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方亮老师
职称:税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ .. 发表的提问:
物业公司计提物业费与收到物业费怎么做账务处理。
1、计提: 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 2、收到物业费: 借:银行存款 贷:应收账款
33楼
2023-09-11 20:26:02
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 書寫幸福 发表的提问:
物业公司,买房赠一年物业费,怎么做账
你好! 可以做分录: 借待摊费用 贷营业外收入 然后每月摊销 借管理费用…物业费 贷待摊费用
34楼
2023-09-11 20:52:48
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書寫幸福:回复蒋飞老师 营业外收入?
2023-09-11 21:15:45
書寫幸福:回复蒋飞老师 为什么是收入,赠送给业主不应该是支出?
2023-09-11 21:41:09
蒋飞老师:回复書寫幸福上面是买方的账务处理
2023-09-11 21:56:01
蒋飞老师:回复書寫幸福物业公司卖房子吗?
2023-09-11 22:15:59
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 好高骛远 发表的提问:
老师,物业公司收物业费送米面油,请问怎么做账?
你好,送米面油,可以计入管理费用-业务招待费
35楼
2023-09-11 21:11:52
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好高骛远 :回复紫藤老师 老师,这业务招待费就很高了,金额大呢,所得税要调增
2023-09-11 21:26:44
紫藤老师:回复好高骛远 送米面油,给业主的就计入管理费用-业务招待费
2023-09-11 21:38:40
庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ YoYo 发表的提问:
物业公司收一年物业费免一个月该怎么做账?
你好,按销售返利计算,12个月的钱按13个月来计算收入,
36楼
2023-09-11 21:38:58
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YoYo:回复庄老师 可是只收了11个月的钱呀
2023-09-11 22:11:27
YoYo:回复庄老师 是免一个月不是多收一个月
2023-09-11 22:25:38
庄老师:回复YoYo你好,收11个月按12个月分摊物业费,
2023-09-11 22:51:56
YoYo:回复庄老师 免收的一个月物业费不做账不交税么
2023-09-11 23:15:52
庄老师:回复YoYo比如,12个月按11月收费,然后按照12月分配每个月多少
2023-09-11 23:42:52
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 飞飞 发表的提问:
我们是物业公司,买了米和油慰问困难业主,怎么做账
借;营业外支出 贷;库存现金等科目
37楼
2023-09-12 20:31:11
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飞飞:回复邹老师 能做到营业费用-招待费吗
2023-09-12 20:57:17
邹老师:回复飞飞你好,不可以的,因为这个不属于招待支出,而是对外赠送
2023-09-12 21:17:01
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 琴琴 发表的提问:
物业会计水费怎么做账?
你好,是代收代付水费吗
38楼
2023-09-12 20:56:14
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琴琴:回复邹老师 就是小区业主用水 有分吗? 我们是有二毛钱的差介,代收代缴的
2023-09-12 21:09:53
邹老师:回复琴琴借;;银行存款 贷;其他应付款 借;其他应付款 贷;银行存款 主营业务收入 应交税费
2023-09-12 21:34:36
琴琴:回复邹老师 但电水费也是成本呀,也是这么处理的吗?
2023-09-12 21:45:33
邹老师:回复琴琴你好,你们只是代收贷方,差价才是你们的 收入
2023-09-12 22:03:52
琴琴:回复邹老师 但我们全额开票呀?????
2023-09-12 22:17:37
邹老师:回复琴琴你好,如果是全额开具发票,就需要把收到的做收入,支付的作为成本核算的
2023-09-12 22:27:44
琴琴:回复邹老师 也不可以差额开票呀??????只能全额开吧???
2023-09-12 22:48:58
邹老师:回复琴琴你好,如果只是代收代付,不需要开具发票 如果有差价是需要全额开具发票的
2023-09-12 23:02:16
琴琴:回复邹老师 代收代缴,国税要求开票呀?说可以抵税???
2023-09-12 23:26:21
邹老师:回复琴琴你好,如果是代收代缴,没有差价,这种情况是不需要开具发票的
2023-09-12 23:51:59
琴琴:回复邹老师 唉!国税就是说要你收了业主钱就要开票 说文件有规定
2023-09-13 00:07:01
邹老师:回复琴琴你好,不是收钱就开具发票,如果是代收代付,中间没有差价,这种情况是不需要开具发票的
2023-09-13 00:23:04
琴琴:回复邹老师 那不开票怎样进账?
2023-09-13 00:46:03
邹老师:回复琴琴借;;银行存款 贷;其他应付款 借;其他应付款 贷;银行存款
2023-09-13 00:57:06
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 做只菜鸟也挺好 发表的提问:
请问我公司不是专门的物业公司,但是负责运营一栋大楼,对里边入住的企业提供日常的管理,比如公共部分保洁、保安等,收取的物业费该如何做账呢?
你好 借;银行存款等科目 贷;主营业务收入 应交税费
39楼
2023-09-12 21:15:21
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做只菜鸟也挺好:回复邹老师 老师您好,可是我没有主营业务成本,人员工资及耗材等之前都入到管理费用下了,且公司经营范围内没有物业管理,能开出物业管理的发票吗?
2023-09-12 21:34:04
邹老师:回复做只菜鸟也挺好你好,严格意义来说是不可以的
2023-09-12 21:54:00
做只菜鸟也挺好:回复邹老师 如果这样的业务比较多,是不是需要变更经营范围,再把相应的人员及耗材费用转到主营业务成本核算?
2023-09-12 22:16:48
邹老师:回复做只菜鸟也挺好你好,需要变更范围 相关人员的工资及耗材会计入成本或费用核算
2023-09-12 22:32:01
职称:中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
物业公司会计账务处理,要详细一点的哦
物业公司会计分录汇总问答 1、 我司是一家物业公司,代收的水电费开取普通增值税发票,怎样做会计分录,需要转出成本吗? 答案:借:现金 贷:其他应付款-水电费, 不用转成本,只有收入费用类才转成本 2、 是物业公司的,这个月开了一张服务业发票,会计分录怎么写 答案:开发票时记借:现金/银行存款/应收款 贷:主营业务收入 计提税费时借:营业税金及附加 贷:应交税费-应交营业税贷: 应文税费-教育费附加; 交税费时借:应交税费 贷:银行存款 3、 物业公司月末计提应交税金的会计分录 答案:借:营业税金及附加 贷:应交税费-营业税 -城建税 -教育费附加 4、关于物业公司会计分录的问题 本公司七月份交电费款13687.57元(银行代扣) 其中6844.5元可以收回的 ,剩下的向业主公摊的电费7018.05元 ,公摊部分7018.05+6844.5=13862.55 比应缴电费款172.98元 , 但公司决定七月份电费不向业主公摊,由本公司作为费用支出,请问怎样做会计分录? 答案: 说明:公摊部分7018.05+6844.5=13862.55计算差错应该为13952.55比应缴电费款264.98元 缴纳七
40楼
2023-09-12 21:23:35
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 学堂用户6z75rd 发表的提问:
请问老师,我们新成立的物业公司,负责几个小区的物业管理工作,这几个小区前期收的物业费交给我们的话怎么做账?
那你收到这个钱就放到预收账款,那后面每个月分摊到你的收入就行了。
41楼
2023-09-12 21:35:59
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ baby~张 发表的提问:
物业公司当月收到一年的物业费,没有开票但计提了税,等要开票的开,会计账目上要怎么
预收款,借:银行存款 贷:预收账款 交税,借:预收账款 贷:应交税费—应交增值税—销项税 每月确认收入,借:预收账款 贷:主营业务收入
42楼
2023-09-13 20:27:18
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baby~张:回复辜老师 打比方,我2019.年11月22日,收了2019.9.1至2020.8.30一年的物业费我要如何做账,税要怎么计提和交纳?
2023-09-13 20:42:11
辜老师:回复baby~张预收款,借:银行存款 贷:预收账款 交税是根据你收到款的款/(1+增值税税率)*增值税税率确认销项税
2023-09-13 20:59:38
baby~张:回复辜老师 打比如,我在10月份收到了这个笔物业费当时并没有开票,也是按照老师这样子的方法也是这么计提了税,到了11月份商户要票,我才开了税票给他,但是计提的税和当时开票的税有点差额,我要如何调整?麻烦老师了!
2023-09-13 21:21:26
辜老师:回复baby~张那就要对应的调整收入了
2023-09-13 21:50:40
baby~张:回复辜老师 我可以红字冲掉以前的预收计提的分录,再重新在当月做一次分录吗?
2023-09-13 22:02:17
辜老师:回复baby~张这样调整也是可以的
2023-09-13 22:31:39
baby~张:回复辜老师 好的,感谢!
2023-09-13 22:50:49
辜老师:回复baby~张好的,客气,帮到你就好
2023-09-13 23:15:14
思顿乔老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ xixixi 发表的提问:
物业公司转账到小区业主大会账户的维修基金怎么做账?
您好 借:专项应付款—代管基金 贷:银行存款等
43楼
2023-09-13 20:46:32
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xixixi:回复思顿乔老师 收入的时候没有进入这个专项应付款,收入时贷方记主营业务收入了
2023-09-13 21:05:03
思顿乔老师:回复xixixi您好,那也不是主营业务收入这个科目啊,谢谢
2023-09-13 21:29:22
xixixi:回复思顿乔老师 收入时不分维修基金的,全进收入,现在又要定期转一部分进维修基金
2023-09-13 21:44:41
思顿乔老师:回复xixixi那这样的话,那就按照那样做。谢谢
2023-09-13 21:57:35
xixixi:回复思顿乔老师 按照您刚才给的分录吗?
2023-09-13 22:22:51
思顿乔老师:回复xixixi您好,是可以的。谢谢
2023-09-13 22:46:29
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 蝶恋花 发表的提问:
快递物流公司,以前没有会计没有做账,现在老板说要建账系统的做一下账,那期初数据可以不录吗?直接就做账
你好,期初数你本来就没办法获得的,所以,还是没有期初数的,可以不录的。
44楼
2023-09-13 20:58:08
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方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问:
物业公司水费差额纳税如何账务处理?会计分录怎么做
借银行存款贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷银行存款
45楼
2023-09-13 21:18:45
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