圭：回复逸仙老师 那夜审房费和全天房费什么意思呢？

圭：回复逸仙老师 客账余额又是什么意思？

逸仙老师：回复圭夜审房费指的是过夜房夜审产生的房费，全天房费是住一整天的房费。客账余额是现在住的人交的押金消费后还剩余的金额

圭：回复逸仙老师 那这些是都要退给客人的嘛？

逸仙老师：回复圭也不一定，有些可能还要消费的，退费时才知道

圭：回复逸仙老师 我们店不收押金

圭：回复逸仙老师 收入和收款不一样是什么原因造成的呢？可能？

圭：回复逸仙老师 还有这个是什么问题呢？

圭：回复逸仙老师 消费和付款不一样

逸仙老师：回复圭收款有收入和预收款即还没结账的押金

逸仙老师：回复圭消费和付款是用时间差的，一个人进了店先付押金，到结算时就付了那么多了

无聊的魔镜：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师，那我们发票怎么开

陈诗晗老师：回复无聊的魔镜开发票的话，你可以开其他管理服务费。

无聊的魔镜：回复陈诗晗老师 我们自营是另外注册公司的，由注册的这家公司收承包款，餐饮是承包出去的，这个酒店的房子是属于汽车站的，现在新注册的公司又不需要付租金给汽车站，这个餐饮承包款该怎么做

陈诗晗老师：回复无聊的魔镜那你这个不支付承包款那里承包出去，怎么收钱呢？你这个收钱是怎么操作的？

无聊的魔镜：回复陈诗晗老师 承包款是汇入新注册公司的

无聊的魔镜：回复陈诗晗老师 私帐汇入新注册公司公帐

无聊的魔镜：回复陈诗晗老师 又没有提供发票给对方

陈诗晗老师：回复无聊的魔镜那你这个款项汇入新公司，你叫作为你新公司的收入处理啊，这个也不影响你这个款项是哪方收到，你就按照收入处理就可以了。

无聊的魔镜：回复陈诗晗老师 这个肯定知道啦，新公司没有主体，能收这个承包款吗，而且又不用租金给汽车站，这样能直接入帐，不用跟汽车站签租房合同吗

陈诗晗老师：回复无聊的魔镜不用的呀，你专门成立一个新公司，你这个租赁合同他并不合理，这个新公司发生相关的经济业务啊。这个新公司你就是发生什么，经济业务就做什么处理啊，你这个租金相应的合同没有和新公司签订，那么你就不用处理的呀。

我是小领：回复小菲老师 我们等于没有经营地点了，这种模式可以吗？有什么风险吗老师

小菲老师：回复我是小领同学，你好 需要及时变更经营地点

我是小领：回复小菲老师 由于这两年生活服务业不景气，加上租赁费高，就改变了地址不再租房子经营酒店了，开始承揽会议，再联系开会的地点，就是这样的，我是会计新手，一看这心里担心受牵连。

小菲老师：回复我是小领同学，你好 这个模式是可以的

我是小领：回复小菲老师 不像以前酒店租了几层楼是吧，现在不租了，只租了一间办公室，揽喽会议去别处开，给人家会场费，我们收客户会议费，我们的经营项目里有会议管理这一块。

我是小领：回复小菲老师 执照上是会务会展

小菲老师：回复我是小领同学，你好 嗯嗯，可以的

我是小领：回复小菲老师 谢谢老师

我是小领：回复小菲老师 要是还来住宿费是不是就属于虚开发票了呀

小菲老师：回复我是小领同学，你好 嗯嗯，是的

我是小领：回复小菲老师 执照上有住宿餐饮项目也不能开吗

小菲老师：回复我是小领同学，你好 可以开，但是你们没有场地

Luuuuu＾：回复小锁老师 吃饭一般都是个人啊。那如果我坚决让他开个人的，他不开也没办法解决吗？

小锁老师：回复Luuuuu＾嗯对，人家这种一般都不开

Luuuuu＾：回复小锁老师 我觉得老师，你这个回答有点不对，有收入却拒开个人发票，这个是可以打税务电话直接投诉的，而且他们家酒店还会被罚款，不给我们开个人发票难道不是因为企业所得税不能减免一些吗？

小锁老师：回复Luuuuu＾这个咱们说的是理论，实务是实务，所以很多人他是不开，但是可以投诉

小敏：回复邹老师 好的，谢谢老师，还有就是我们公司是制造车的，支付的泵车上的字（做字费）计入什么

小敏：回复邹老师 还有就是给我们这个车上装空调计入什么

邹老师：回复小敏泵车上的字（做字费）可以计入管理费用 空调可以计入费用或增加固定资产成本

小白：回复QQ老师 去年10月接手这家公司的时候，他们的账目比较乱，仓库销售单开具，会计开发票之间，存在应客户要求A开B的状态，就是客户买这个A酒，然后只能开B 的票，所以，所以B开过了。当时品种数量盘点数和账目数在瓶数方面差额有多有少的。有的都相差千把瓶。有的品种比账面多，有的比账面少。所以我申报预收账款个人这些不需要开票的时候，把相同金额之内，品种之间进行了调整，这样可以吧？

QQ老师：回复小白你好，如果开的不是专用发票的话，可以这样做。

小白：回复QQ老师 我是在不需要开票的预收账款个人里面调整的，您看下我调整之后的结果，问题是我现在有个月末结存账面上的瓶数是负的

QQ老师：回复小白你好，总额不是负数的话，可以做其他入库单或其他出库单，调整负数和正数库存。

小白：回复QQ老师 就是这个古7，我们用的是做execle表格做账结转库存的。这个之前由于刚刚来的时候没有敢调整太多，导致从去年10月份一直到现在都是负数，跨年了。现在想想，当时11月份预收账款个人申报的时候有个80瓶的古7我应该换成其他酒的，但是现在我如果调整当时单据，那个表里的成本也跟着变，不好调整，没有当时好调整。我现在可不可以，重新开个负数出库单（退库），调换个其他品种，相同金额。因为我们这个销售酒是附带的业务，由于之前做的比较乱，所以后面不做了，也不存在有进货。只有慢慢的消耗库存，剩下的多数也是招待用酒。

小白：回复QQ老师 可以做其他入库单或其他出库单，调整负数和正数库存。老师这个什么意思，能说明白些么？那我马上申报的时候，这个古7马上重新开个负数出库单（退库）.就说当时单据开错，应该是其他品种，然后换开个相同金额的其他出库单。是么？

QQ老师：回复小白你好，可以做其他入库单和其他入库单调整。

小白：回复QQ老师 可以做其他入库单和其他入库单调整，这个什么意思？老师我没明白，为什么是其他？是凭证摘要这样写还是怎么搞。老师能不能说明白些。我也是才接触到这些，不是太懂。还有这个跨年，我们附件上面结转成本一直都是这样挂负数没有影响不难看吧？

QQ老师：回复小白你好，就相当于你的出库单打错了，发得A产品出库单写的是B产品，通过其他入库单和其他出库的调整，这两个库存商品数量不调金额。你要确定当时开的不是增值税专用发票。

小白：回复QQ老师 我知道，但是调也是调整等金额的其他产品对吧？老师你看我理解可对？我们是手开的出库单，所以我直接找个之前没有开专票的个人的出库单，然后重新开个等金额的其他品种。出库单上面要写上金额吧？两个品种的瓶数不一样（单价不一样导致），但是金额相同。就相当于红冲。我做账的时候就是摘要：单据打错调整。借：库存商品 100（这里数字应该是金额吧？） 贷：库存商品：-100？ 那我在这个结转表上也只写数量么？在哪里填？

QQ老师：回复小白你好，如果调整金额的话就会涉及已年度损益调整，因为你的差额是去年产生的，这样会增加你的查账风险。库存的差额大吗？

小白：回复QQ老师 库存的差额大是什么意思？还有我调整数字不调金额，怎么在账面上面反应？只开单据不需要记账么？记账不用金额怎么记账？我上面借贷都是库存商品，抵消了！也就不存在金额增加吧？

QQ老师：回复小白你好！第一之前你对外开的是专票还是普票？第二，调整商品的话按规定是同时要调整金额的，但是你这是以前年度的，需要通过以前年度损益调整科目调整成本，这样会加大你的查找风险。如果通过其他入库单和其他出库单只调数量不调金额的话，账面是不用做处理的，只是你的库存模块或者是你的商品明细账数量有变更。

小白：回复QQ老师 老师，第一我调整的数量是没有来专票的，也没有开普票！是卖给个人不用开票的，只是在申报的时候不开票部分，统一申报了个税！另外我们没有库存模块！只有execle表！和手工开具的出库单！那我这个不用在账面提现的话！那我直接在去 年11月份的明细表格上面调整入库数量，和相同金额另外个品种的数量填在销售数量上面！还是在今年明细表上面填写？可是这个意思？

QQ老师：回复小白你好，是的，直接调整库存数量就可以。

小白：回复QQ老师 非常感谢老师。那我直接在去年的明细execle上面改数字也可以了？我要把更换数量的出库单可要附在后面吧?

QQ老师：回复小白你好！是的，直接修改就可以

小白：回复QQ老师 谢谢老师！您早点休息吧！我还有些其他问题明天有时间再问您！马上我找您一下！您回应一下可以么？我怕我明天找不到你

QQ老师：回复小白你好！不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢