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材料会计与往来会计分录
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刘老师8892
职称：中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 柔弱的灰狼 发表的提问：
合并单位往来账会计分录怎么处理
同学您好，请问您是咨询合并报表下，往来账如果进行内部抵销？ 还是本单位内部，同一个公司，既有应收又有应付的情况呢
31楼
2023-09-11 20:55:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 九离 发表的提问：
外账上没有做往来，但是对方回款打到对公银行了，外账上怎么做会计分录
你好，你需要把之前的业务分录补上，然后做回款分录
32楼
2023-09-11 21:16:37
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九离：回复邹老师 关键是后面没单据
2023-09-11 21:47:17
九离：回复邹老师 而且这个月收入不能做那么多
2023-09-11 22:10:31
邹老师：回复九离你好，对方回款打到对公银行了，说明之前就销售了货物，对方才会把款项打到你单位账户 这个是需要做收入分录，收款分录处理才是的
2023-09-11 22:33:52
九离：回复邹老师 我说的是外账迈
2023-09-11 22:49:14
邹老师：回复九离你好，外账之前没有做往来，现在收款可以这样做分录 借；银行存款，贷；预收账款
2023-09-11 23:14:23
九离：回复邹老师 就是说是先付的是吧
2023-09-11 23:33:37
九离：回复邹老师 后面消费就做进去是吗
2023-09-11 23:52:27
邹老师：回复九离你好，是的，先做预收账款处理，之后按送货情况确认收入
2023-09-12 00:16:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.96w
引用 @ 等待的自行车 发表的提问：
你好，老师，想问一下甲方代替乙方付给丙方货款，甲方和乙方怎么做会计分录？(甲方和乙方老板是夫妻，不用还款)那这个往来账怎么挂
甲 借其他应收款乙贷银行 借营业外支出贷其他应收款 乙 借应付帐款丙贷其他应付款甲 借其他应付款贷营业外收入
33楼
2023-09-11 21:38:59
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等待的自行车：回复郭老师 我们会计月底做乙方结转的时候直接做成  借 应付账款丙    贷 应收账款 这个是对的吗
2023-09-11 22:10:12
郭老师：回复等待的自行车应收账款的二级科目是谁？
2023-09-11 22:31:50
等待的自行车：回复郭老师 挂的是乙方
2023-09-11 23:01:24
郭老师：回复等待的自行车可以的话，这个科目也可以的。
2023-09-11 23:25:56
等待的自行车：回复郭老师 这个是依据三方协议来的吗？就是应付抵应收？？
2023-09-11 23:38:14
郭老师：回复等待的自行车你好对的，是的，是这么做的。
2023-09-12 00:01:25
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 籍海盛 发表的提问：
往来单位变更名称 会计分录怎么做
你好，往来单位变更名称 不用做会计分录。有实际业务发生的情况下才做会计分录
34楼
2023-09-12 20:56:13
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籍海盛：回复彩丽老师 往来单位变更 A变为B，将A1000转入B，是 借：应收账款A 1000 贷：应收账款B1000 吗
2023-09-12 21:25:13
彩丽老师：回复籍海盛你可以直接在系统设置里面修改客户的名称
2023-09-12 21:37:47
籍海盛：回复彩丽老师 要在凭证上体现出来
2023-09-12 22:03:16
彩丽老师：回复籍海盛哦，那你就按你上面的分录做就可以
2023-09-12 22:30:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 乱乱 发表的提问：
往来会计在被审计中需要注意哪些方面，准备哪些材料？
您好！一般审计的时候对往来主要就是进行函询 ，有的时候会对往来款本身进行检查，比如你是借出去的钱，那么借款合同是不是齐备，比如是货物销售的往来款，则购销合同是不是有。
35楼
2023-09-12 21:13:19
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 魔幻的微笑 发表的提问：
股东和公司之间资金往来如何处理会计分录
只能算是借款。在期末的时候尽量冲掉。
36楼
2023-09-12 21:38:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.87w
引用 @ 木乔 发表的提问：
支付内部往来清算款 怎么做会计分录
你好，借往来科目贷银行存款
37楼
2023-09-13 20:39:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 123 发表的提问：
老师，A公司向B公司借款，A公司借B公司款，A公司还B公司款，B公司向A公司借款，B公司向A公司还款，应怎样理清两个公司之间的往来，例如：A借B公司2万元,然后又还给B公司1万，B公司借A公司3万，B公司又还给A公司1.5万。该怎么做会计分录。谢谢
你好，是现在哪个公司的角度？
38楼
2023-09-13 21:09:15
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123：回复邹老师 例如A向B公司借款2万，A又还B公司1万，B向A公司借款3万，然后B还=了A公司1.5万。是不是A还欠B公司2.5万。是不是一个应付一个应收相抵消啊。晕！
2023-09-13 21:40:50
邹老师：回复123你好，应当是 B欠A0.5万才对。
2023-09-13 21:58:48
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 时光无声 发表的提问：
老师你好，我们月末要做六大往来重分类的会计分录，这个意义是什么，不是说六大往来我们调表不调账吗
你好 会计报表的重分类。它调表不调账，即不调整明细帐和总帐，只调整报表科目余额，具体说来，它根据会计明细科目的期末余额而非总帐余额（净值）而定，当资产类往来会计科目期末出现贷方余额时，这时不再是债权而是一种债务，应重新分类到负债类科目；反之，当负债类往来科目期末出现借方余额时，这时不再是一种债务而是一种债权，应重新分类到资产类科目中去。
39楼
2023-09-13 21:18:48
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时光无声：回复老江老师 老师我们会计做了重分类的会计分录
2023-09-13 21:35:17
老江老师：回复时光无声那是不对的~~ 重分类，不需要做分录
2023-09-13 22:02:31
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ ?蝶念? 发表的提问：
银行汇票背书给别的公司，用途是往来款，请问怎么做会计分录呢
银行承兑汇票的话 属于其他货币资金 借：应付账款 贷：其他货币资金
40楼
2023-09-13 21:24:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Flower 发表的提问：
出纳户收老板转入50万做往来款，后期还得把钱50万转回给老板。 怎么做会计分录。
你好，借；其他应收款——出纳，贷；其他应付款——老板
41楼
2023-09-13 21:35:59
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思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 篼篼潴 发表的提问：
老师，有个问题，我们是餐饮行业，就有外包，承包商工作人员就得做健康体检，这个费用我们先垫付，这个会计分录怎么做，然后又从他们的往来款5扣减出来，又是怎么做会计分录呢
借：其他应收款 贷：银行存款
42楼
2023-09-19 20:49:12
全部回复
思顿乔老师：回复篼篼潴往来款就是减少5万就可以了
2023-09-19 21:10:28
篼篼潴：回复思顿乔老师 实际结算扣减出来这个费用出来对吧？
2023-09-19 21:34:05
思顿乔老师：回复篼篼潴您好，是的扣减的时候冲销其他应收款
2023-09-19 22:00:53
篼篼潴：回复思顿乔老师 借应付账款，贷银行存款实际的金额，贷其他应收款？
2023-09-19 22:23:07
思顿乔老师：回复篼篼潴平常你们的往来款怎么做的呢？
2023-09-19 22:45:11
篼篼潴：回复思顿乔老师 计提时候，借营业费用类，贷应付账款
2023-09-19 23:00:10
思顿乔老师：回复篼篼潴您好，是的， 借：应付账款 贷：其他应收款 贷：银行存款
2023-09-19 23:18:09
思顿乔老师：回复篼篼潴您的思路没错，很棒
2023-09-19 23:28:10
篼篼潴：回复思顿乔老师 有没有直接这么做的，计提应付时候直接填写扣减体检费的金额，对方说直接从货款扣
2023-09-19 23:40:54
思顿乔老师：回复篼篼潴您好，这个不建议，看帐不明白前因后果一头雾水
2023-09-20 00:01:27
篼篼潴：回复思顿乔老师 少了其他应收款
2023-09-20 00:26:58
思顿乔老师：回复篼篼潴您好，是的，建议用其他应收款来过度一下
2023-09-20 00:56:42
篼篼潴：回复思顿乔老师 就是说商品价款和其他的费用要分开做比较好？
2023-09-20 01:15:53
篼篼潴：回复思顿乔老师 因为是餐饮，外包领用东西是我们的煤气和花生油等，这些是我们和其他的供应商往来采购的
2023-09-20 01:34:37
篼篼潴：回复思顿乔老师 到计提的时候我们该怎么做账呢
2023-09-20 01:57:41
篼篼潴：回复思顿乔老师 月末计提外包应付账款时候金额怎么填写
2023-09-20 02:22:15
思顿乔老师：回复篼篼潴您好，请问计提什么呢？
2023-09-20 02:36:08
篼篼潴：回复思顿乔老师 甚至还有他们员工住在我们宿舍也得扣除水电费
2023-09-20 02:48:26
篼篼潴：回复思顿乔老师 在实际结算时候度会扣掉，就是不知道月末计提应付账款填写哪个金额
2023-09-20 03:01:50
篼篼潴：回复思顿乔老师 计提应付不得根据受益对象来定的么？就比如是食材
2023-09-20 03:29:50
思顿乔老师：回复篼篼潴您好，是的，要根据特地的来区分
2023-09-20 03:58:04
思顿乔老师：回复篼篼潴月末计提的按照暂估的去计算。 到实际的话就全部冲减暂估
2023-09-20 04:11:22
篼篼潴：回复思顿乔老师 这个问题中间有其他应收款会计分录么
2023-09-20 04:24:11
思顿乔老师：回复篼篼潴您好，这个是没有的
2023-09-20 04:46:51
篼篼潴：回复思顿乔老师 为什么没有？
2023-09-20 05:13:55
篼篼潴：回复思顿乔老师 是计提应付金额就是扣减那些花生油煤气以后的金额？
2023-09-20 05:25:38
思顿乔老师：回复篼篼潴计提应付的金额，先不要想着扣减的事情
2023-09-20 05:49:47
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 娇 发表的提问：
两个银行之间的互相转账，往来款的会计分录怎么做
你好，是一个业的两个银行账户还是不同企业的两个银行账户？
43楼
2023-09-19 21:00:00
全部回复
娇：回复立红老师 是不同企业的两个银行，然后两个法人是夫妻关系
2023-09-19 21:28:43
立红老师：回复娇你好，如果没有实际的业务交易，应按借款入账 汇出款项方 借：其他应收款 贷：银行存款 汇入款项方 借：银行存款 贷：其他应付款
2023-09-19 21:58:38
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
往来款项的会计分录急求
请教一个问题，单位收到学生的学费，需要写分录记账，然后过段时间把收到的学费 打给上级学校，再写分录记账，请问这俩业务都应该怎样写呢。单位主要从事的是学生培训。
44楼
2023-09-19 21:18:48
全部回复
水本无色：回复爱笑的流沙单位收到学生的学费时 借：银行存款 贷：其他应付款 打给上级学校 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-09-19 21:37:00
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 逢考必过 发表的提问：
A公司投资B公司，A公司转往来款到B公司，会计分录怎么做，银行摘要写的是往来款
你好，你实际到底是投资还是往来款呢？
45楼
2023-09-19 21:23:58
全部回复
逢考必过：回复小云老师 汇款单写的是往来款，公司银行存款没有钱了，就让那个公司打款到我们账户上
2023-09-19 21:39:21
小云老师：回复逢考必过借：银行存款 贷：其他应付款
2023-09-19 22:03:48
逢考必过：回复小云老师 谢谢
2023-09-19 22:27:33
逢考必过：回复小云老师 为什么不能用应付账款呢
2023-09-19 22:56:27
小云老师：回复逢考必过你用应付账款的话没有实物到你公司，不太合适，应付一般用于买货物或者服务
2023-09-19 23:07:55
逢考必过：回复小云老师 谢谢老师
2023-09-19 23:18:10
小云老师：回复逢考必过不客气，方便请五星好评一下，谢谢
2023-09-19 23:38:05
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