自信的钢笔：回复李霞老师 发票系统的实操11专用发票红冲不太明白，为啥和前面讲的冲红操作不一样

李霞老师：回复自信的钢笔你好同学，他是分两种情况的，一个专票是有没有认证呢？如果对方认证了，就要开红字信息表，然后开红字发票，如果说那个对方没有认证，你自己开红字发票就可以的。

自信的钢笔：回复李霞老师 也就是说开的专票 对方已经认证了 就必须填写发票信息表，要是没认证就正常红冲就可以吧

李霞老师：回复自信的钢笔啊对，就是这个意思哈。

李霞老师：回复自信的钢笔不对，我刚才那个差一点那个闹晕了，如果没有认证的话，你需要自己开红字信息表，自己开红字发票。

自信的钢笔：回复李霞老师 认证了就正常红冲吗

自信的钢笔：回复李霞老师 还是说专用发票红冲都必须填写信息表？

李霞老师：回复自信的钢笔对，都是要填红字信息表的，只是说谁来开的。

庄老师：回复鱼忆七秒 ´ ▽ `红字发票与作废的发票的区别： 　　一、红字发票符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。 　　（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月； 　　（二）销售方未抄税并且未记账； 　　（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。 　　作废发票是指操作员对填开发票信息录入错误的已开具发票进行作废。 　　二、发票作废情况主要有以下三种： 　　1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。 　　2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。 　　3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票；需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。

花花月圆：回复maize老师 那这2张发票的凭证怎么做？

maize老师：回复花花月圆红字做借xx负数 贷xx 负数 进项税额转出 蓝字你按你之前那个做就可以

蒙蒙：回复宸宸老师 不是啊 为啥实操上，红冲就直接开了 红字发票还要写填写红字信息表 应该还是不一样吧

宸宸老师：回复蒙蒙您好， 是这样子的 1.普票直接红冲 2.专票需要申请红字信息表，再开具红字发票 普票和专票红冲的程序不同的

蒙蒙：回复宸宸老师 是不是普通发票就可以开红字发票就可以 专票需要先填写信息表再上传后开具 我有点混了

宸宸老师：回复蒙蒙您好，是的，您的理解正确的

会计：回复bamboo老师 会计分录更改或者冲掉或者减掉是:文字与金额都是红色字,对吗? 会计分录补充或增加:文字与金额都是蓝色字或黑色字,对吗?

bamboo老师：回复会计分录更改或者冲掉或者减掉 金额是红字就好了 会计分录补充或增加:文字与金额都是蓝色字或黑色字

会计：回复bamboo老师 请问例如7月利润表的营业收入,包括7月销售出去没收到钱的吗(应收账款)?,还有如果7月收到其他月份的的欠款应该不能计入营业收入吧??

bamboo老师：回复会计7月利润表的营业收入,包括7月销售出去没收到钱的 只要确认了收入 不管有没有收到钱 都应该计入利润表营业收入

bamboo老师：回复会计7月收到其他月份的的欠款 不计入营业收入 借 银行存款 贷 应收账款

会计：回复bamboo老师 老师真的谢谢你这么耐心的,问你最后四个问: 第一:销售的专票是不是必须次月申报?销售普票也是必须次月申报吗? 第二:进项的专票是不是没有规定当月开必须次月报?进项专票只要360天内报都可以是吗? 第三:像餐费普票还有差旅费普票是不是不能跨年报,只要年底前报就可以吗? 第四:如果进项的是普票呢?有没有规定几时必须报?

bamboo老师：回复会计销售的专票是必须次月申报 销售普票也是必须次月申报

bamboo老师：回复会计进项的专票是没有规定当月开必须次月报 进项专票只要360天内报都可以 餐费普票还有差旅费普票是不能跨年入账 只要年底前入账就好 如果进项的是普票 一般也要年度内申报