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销售货物的运费会计分录
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时老师
职称：,初级会计师
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 木水星辰 发表的提问：
销售货物，运输费是请人代开的运输发票，分录怎么做啊
根据发票计入销售费用
31楼
2023-09-13 21:44:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 橙饼浩 发表的提问：
一张专票运费9万多，用于各月运输货物，怎么分配做会计分录
你好，运输的哪些货物，你可以根据重量来分摊。
32楼
2023-09-19 20:21:31
全部回复
郭老师：回复橙饼浩9/（a产品重量/总的重量） 这就是a产品分摊的运费。
2023-09-19 20:41:28
橙饼浩：回复郭老师 好几个月合开一张发票
2023-09-19 20:52:26
橙饼浩：回复郭老师 这个费用要怎么做会计分录
2023-09-19 21:09:14
郭老师：回复橙饼浩你好 是购入货物的吗？
2023-09-19 21:31:42
橙饼浩：回复郭老师 发货的运费
2023-09-19 21:53:30
郭老师：回复橙饼浩好是销售货物的吗？那你直接做到销售费用里面的，借销售费用贷银行存款。
2023-09-19 22:18:48
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 有些幸福不是我的 发表的提问：
供应商从货款扣除的运费以及销售货用单，会计分录如何做是借：销售费用——运费，销售运费——办公费，贷：应付账款——供应商，您看对吗
同学你好，销售货用单是什么情况由供应商扣款？
33楼
2023-09-19 20:47:27
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有些幸福不是我的：回复彩丽老师 应该是对方用的销售单，从经销商的货款里扣除的
2023-09-19 21:19:51
彩丽老师：回复有些幸福不是我的供应商用的销售单，费用由经销商承担？这个不太合理
2023-09-19 21:32:13
有些幸福不是我的：回复彩丽老师 下次对帐的时侯问
2023-09-19 21:47:00
有些幸福不是我的：回复彩丽老师 这样做对
2023-09-19 22:08:43
彩丽老师：回复有些幸福不是我的供应商垫付的运费，应按进货数量摊销计入 库存商品/原材料 单价中， 借：库存商品/原材料 贷：应付账款—供应商
2023-09-19 22:34:17
有些幸福不是我的：回复彩丽老师 那就是不用进入销售费用
2023-09-19 22:45:16
彩丽老师：回复有些幸福不是我的是的，不用进入销售费用
2023-09-19 23:11:40
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 心星 发表的提问：
销售的货物退回怎么做会计分录
借库存商品 贷主营业务成本
34楼
2023-09-19 21:08:53
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心星：回复方老师 是这个月发生的，只做了收入还没结转成本了
2023-09-19 21:26:07
方老师：回复心星直接冲减收入。 借主营业务收入贷银行存款或应收账款
2023-09-19 21:44:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 欢欢 发表的提问：
收到销售货物附带的价外费如何写会计分录
你好 借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费 与销售货物一起确认收入纳税的
35楼
2023-09-19 21:27:08
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小小小 发表的提问：
销售货物并包邮，怎么做会计分录呀
运费你做销售费用运输费就可以，销售货物做借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
36楼
2023-09-19 21:35:58
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小小小：回复maize老师 如果是对方把运费给我们了，比如货物10000.运费30.对方要求我们直接开具10030的货物发票？这样可以吗
2023-09-19 21:52:08
maize老师：回复小小小那就相当你们销售价格是开10030.你运费不单独开发票，你直接开10030货物价格
2023-09-19 22:20:16
小小小：回复maize老师 数量不变，提高单价就行了吗？这种是正规操作吗？会不会有风险呢
2023-09-19 22:43:41
maize老师：回复小小小是这么处理啊，那你开不运费发票，你们协商的价格包括运费
2023-09-19 23:03:57
maize老师：回复小小小你销售多少价格是你们自己定的不要太低就可以，税局不管你们开高于市场价多少
2023-09-19 23:33:03
小小小：回复maize老师 老师，销售货物取得的运费专票可以抵扣进项吗
2023-09-19 23:48:38
maize老师：回复小小小可以的，你取得专票是可以抵扣
2023-09-19 23:59:44
小小小：回复maize老师 那如果我们是购买方，要自己出运费买货。我们是不是也可以把运费给销售方，让他们开运费➕货款的销售票呢。实际工作中，运费到底是单独体现好，还是单独分开做账好呀
2023-09-20 00:13:56
小小小：回复maize老师 运费是单独开票好，还是混到货物一起开票好，哪个会比较安全一些
2023-09-20 00:25:36
maize老师：回复小小小那需要看你们咋协商的，要是运费你们出，但是那个对方那个发票开不了运费只能给你们开商品，运输公司也是给对方开发票，你们协商算货物价格里面划算，要是代收代付那你们没有发票入账
2023-09-20 00:42:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
 运输公司收到乙方货款50000远，甲又将货款汇丙公司，且甲向乙提供货物58吨，并从中收取运费40元/吨。做会计分录
请问是站在哪个公司的角度进行账务处理
37楼
2023-09-20 20:35:06
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咩咩：回复邹老师 甲方
2023-09-20 20:51:36
邹老师：回复咩咩借；预付账款 贷；银行存款 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-09-20 21:20:54
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ sunshine 发表的提问：
批发行业，购进一批货物，购入价格15200，还没有付款，货物已到，销售价格21000，已售完，购货运费5000，运费也要计入成本，库存，成本，应付账款，主营业收入 会计分录怎么做
你好！购进货物，借库存商品15200+5000 贷应付账款 销售的时候借应收账款21000 贷主营业务收入21000/1.03 应交税费-应交增值税
38楼
2023-09-20 20:59:04
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sunshine：回复宋生老师 @宋老师:怎么做进销差价，系统自动结转的，怎么做分录可以算出成本
2023-09-20 21:29:51
宋生老师：回复sunshine您好！你是说这个吗？ 借：库存商品 21000 　　　贷：银行存款 20200 　　　　　商品进销差价 800
2023-09-20 21:42:50
sunshine：回复宋生老师 @宋老师:老师，我怎么做分录月末结转的成本才能算出来，需不需要做进销差价
2023-09-20 22:03:40
宋生老师：回复sunshine商品进销差价的主要账务处理： 　　(一)企业购入、加工收回以及销售退回等增加的库存商品，按商品售价，借记“库存商品”科目，按商品进价，贷记“银行存款”、“委托加工物资”等科目，按售价与进价之间的差额，贷记本科目。 　　(二)期(月)末分摊已销商品的进销差价，借记本科目，贷记“主营业务成本”科目。销售商品应分摊的商品进销差价，按以下公式计算： 　　商品进销差价率=期末分摊前本科目余额÷(“库存商品”科目期末余额+“委托代销商品”科目期末余额+“发出商品”科目期末余额+本期“主营业务收入”科目贷方发生额)×100% 　　本期销售商品应分摊的商品进销差价=本期“主营业务收入”科目贷方发生额×商品进销差价率
2023-09-20 22:22:09
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 康乃馨 发表的提问：
我公司销售货物但不包含运费，比如货品价是3000，运费是250都写在销售单上了，怎么做分录
同学，你好，如果按3250开票的（不考虑增值税），借：银行存款3250 贷 营业收入3250 如果是只开3000，250只是代垫，借：银行存款3250 ，贷，营业收入 3000 应付账款-运输单位 250
39楼
2023-09-20 21:23:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 哦买嘎 发表的提问：
上月预售货款 300000 这月销售货物390000 销项税66300，预收货款时怎么做会计分录，和发货时的会计分录
借；银行存款 贷；预收账款 300000 借；预收账款 贷；主营业务收入390000 应交税费 66300
40楼
2023-09-20 21:32:59
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哦买嘎：回复邹老师 第二步“借：预收账款 456300 贷：主营业务收入 390000 应交税费 66300 ？除了预收款300000 剩下的钱还没给我呢，老师能把这样做分录的解析出来吗
2023-09-20 21:49:23
邹老师：回复哦买嘎你好，没有给就是预收借方，就是应收啊
2023-09-20 22:05:03
哦买嘎：回复邹老师 6月24日，向界铭电子公司销售一批M86YW型号电子元器件，数量600件，每件单价650，共计390000元，应收取的增值税销项税额为66300元，上个月已预收货款300000元，剩余款项未收到。 就这个题目的会计分录 我看不懂答案是什么意思 借：预收账款 456300 贷：主营业务收入 390000 应交税费-销项税额66300 借：应收账款-156300 贷：预收账款-156300
2023-09-20 22:29:33
邹老师：回复哦买嘎后面一笔分录其实不需要做啊
2023-09-20 22:53:12
哦买嘎：回复邹老师 上月预收了30万，这月还剩下156300没有收，为什么把这156300也要做到预收账款里去？
2023-09-20 23:16:10
邹老师：回复哦买嘎你好，冲销之前预收，而没有必要把差额计入应收
2023-09-20 23:26:34
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Eliza 发表的提问：
销售货物20万元，收到电子承兑21万元，怎么做会计分录？
这个21万都是给你们，不用退回1万给对方的话，借：应收票据 21 贷：应收账款 20 财务费用 1
41楼
2023-09-21 20:36:36
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
公司是销售沥青的，购进货时运输费的会计分录
你好 进货时的运输费列入存货成本 借 原材料/库存商品 应交税费 贷 应付账款
42楼
2023-09-21 20:42:23
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售货物没开票的会计分录和下个月冲减的会计分录
销售货物没开票的会计分录和下个月冲减的会计分录
43楼
2023-09-21 21:10:10
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙销售货物没开票的会计分录 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 冲减就用红字做一样的分录
2023-09-21 21:26:26
丁小丁老师
职称：注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ Sandy 发表的提问：
老师您好，请教问题。客户把货物放我公司代销，销售款我司以等值货物返还客户，请问会计分录如何编写？谢谢！
您好！ 这是委托代销业务，你们作为受托方 收到货物时 借：受托代销商品 贷：受托代销商品款 实际销售商品时： 借：银行存款 贷：受托代销商品 应交税费——应交增值税（销项税额） 交付代销清单时时，委托方开具发票： 借：受托代销商品款 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 以收取手续费方式结算的，受托方给采购方开具发票，受托方将代销清单给委托方时，委托方给受托方开具发票，所以，受托方确认的销项税额等于取得的进项税额，代销应纳税额为0. 支付货款并结算代销手续费： 借：应付账款 贷：主营业务收入/其他业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）（手续费发票，收取的委托代销手续费收入属于提供现代服务中的经纪代理服务，税率为6%） 银行存款
44楼
2023-09-21 21:29:59
全部回复
Sandy：回复丁小丁老师 老师，当我们交付清单给客户，客户不开具发票而需要我们提供等值的货物抵消受托商品货款会计分录怎样编制？
2023-09-21 22:24:04
丁小丁老师：回复Sandy您好！意思你们不给他们钱，而是开发票给他们？相当于用这个钱再来买你们的货物吗？ 这是两码事，得分别开票的
2023-09-21 22:43:51
Sandy：回复丁小丁老师 老师，对的。这时账务该怎么处理呢？
2023-09-21 23:04:06
丁小丁老师：回复Sandy您好！那就把银行存款那里换成应收账款，同时再确认一笔你们销售货物的收入凭证
2023-09-21 23:24:33
Sandy：回复丁小丁老师 明白，谢谢老师指导
2023-09-21 23:44:44
丁小丁老师：回复Sandy不客气，满意的话帮忙给个好评哦
2023-09-22 00:11:01
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 霞 发表的提问：
司机报销销售货物的磅费和搬运工的餐费怎么做分录送货给客户的过磅费
你好！计入销售费用-称重费/餐费 贷现金
45楼
2023-10-09 20:16:08
全部回复
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