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商贸公司收入怎么进行会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ Sunshine囡 发表的提问：
老师，贸易公司如何对未开票收入进行账务处理？
你好，未开票就做无票收入处理 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
16楼
2022-11-24 10:29:18
全部回复
Sunshine囡：回复邹老师 老师，我看有的企业设立了主营业务收入-未开票收入 已经应交税费-应交增值税-销项税-未开票销项税。这个是因为什么呢？
2022-11-24 10:58:38
邹老师：回复Sunshine囡你好，这样是处理错误了，收入是根据实现的收入类型设置明细科目核算的，不需要设置未开票收入这个明细的
2022-11-24 11:26:02
Sunshine囡：回复邹老师 那下个月开完票的话，应该如何处理呢？
2022-11-24 11:37:41
Sunshine囡：回复邹老师 是不是做未开票收入的当月也应该确认主营业务成本呢？
2022-11-24 12:04:05
邹老师：回复Sunshine囡你好，做无票收入的冲销，然后根据开具发票情况做开票收入
2022-11-24 12:15:15
Sunshine囡：回复邹老师 老师，是不是做未开票收入的当月也应该确认主营业务成本呢？
2022-11-24 12:27:51
邹老师：回复Sunshine囡你好，确认了收入就需要结转相应成本，需要做到成本与收入匹配的
2022-11-24 12:43:05
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.34w
引用 @ 莫小菇凉 发表的提问：
商贸公司什么时候确认收入，不确认销售怎么做处理
你好！这个看合同约定，一般是风险转移给购买方的时候确认
17楼
2022-11-24 11:45:30
全部回复
莫小菇凉：回复宋生老师 那我们就是货物发出的时候了
2022-11-24 11:57:06
莫小菇凉：回复宋生老师 因为都没签合同啊
2022-11-24 12:09:44
莫小菇凉：回复宋生老师 付款也是不确定的
2022-11-24 12:33:19
宋生老师：回复莫小菇凉你好！那你们依靠什么结算
2022-11-24 12:58:20
莫小菇凉：回复宋生老师 出库单啊
2022-11-24 13:24:48
莫小菇凉：回复宋生老师 自己去催款
2022-11-24 13:52:25
莫小菇凉：回复宋生老师 如果不确认收入当月会计应该怎么处理
2022-11-24 14:17:03
莫小菇凉：回复宋生老师 客户有些时候会后面转给你
2022-11-24 14:37:34
宋生老师：回复莫小菇凉你好！你可以先借发出商品 贷库存商品。
2022-11-24 15:05:01
莫小菇凉：回复宋生老师 那我们这种零售批发啥时候确认收入啊
2022-11-24 15:31:04
宋生老师：回复莫小菇凉你好！按上面说的风险转移给购买方的时候确认就可以了
2022-11-24 15:54:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.17w
引用 @ ???? marilyn ???? 发表的提问：
公司属于服装商贸企业，对于原来购进货品进行返厂怎么做账务处理
退货的是吗 发票开了负数吗
18楼
2022-11-24 12:41:48
全部回复
???? marilyn ????：回复郭老师 没开票，原来打款的发票还没开，一直在预付上面挂着呢
2022-11-24 13:31:32
郭老师：回复???? marilyn ????不做账 你本来就没有做入库
2022-11-24 13:51:28
???? marilyn ????：回复郭老师 如果对方把这笔钱打到账户上面，我需要做什么处理
2022-11-24 14:16:09
郭老师：回复???? marilyn ????借银存贷预付账款，
2022-11-24 14:26:39
梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ yang 发表的提问：
老师，商贸公司主做一种饮料，销售时经常会搭赠其他饮料，怎样进行账务处理？
搭赠商品，视同销售，在收到的价款里按成本分摊，比如主饮料成本100，其他饮料成本50，总共卖200，那么视同主饮料收入是200*100/150=133.33333333333，赠品视同销售成本是200*50/150=66.666666666667，您的会计处理是借银行存款200，贷收入200，结转成本，借主成本150，贷库存商品。
19楼
2022-11-24 13:39:48
全部回复
yang：回复梅老师 公司购买的财务软件4500元，金额也不大，我能不能一次计入管理费用～办公软件，不计入无形资产去分摊？
2022-11-24 13:56:09
梅老师：回复yang您好，不属同一问题，请另行提问。
2022-11-24 14:11:48
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
加盟商的收入进入公司基本账户怎么进行会计核算
全部属于公司的收入处理。
20楼
2022-11-24 14:31:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 一天一点爱恋 发表的提问：
小规模贸易公司铺在下游商家的货怎么做会计处理呢？
你好，如果没有销售 借；发出商品 贷；库存商品
21楼
2022-11-24 19:13:08
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
多交的增值税返还 会计处理，一般商贸企业，不是进出口公司
次月收到税务退回多交增值税时做； 借：银行存款 （蓝字） 借：应缴税金-应交增值税-已交增值税 （红字）
22楼
2022-11-24 19:18:41
全部回复
A会计学堂-孙老师：回复QQ老师 我没见过应交税金科目，应缴税金与 应交税费科目有什么区别
2022-11-24 19:50:13
QQ老师：回复A会计学堂-孙老师不一样的，我打错字了
2022-11-24 20:14:34
A会计学堂-孙老师：回复QQ老师 老师 您好， 我问了另一个会计老师 他说可以冲 应交税费-未交增值税，就是增值税多交 退回 收到的时候做账
2022-11-24 20:38:23
QQ老师：回复A会计学堂-孙老师也可以，但是按做账流程应该是 应交税费应交增值税-已交增值税红字
2022-11-24 20:52:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ Miya 发表的提问：
小规模商贸公司，做内账，银行收到老板转入的现金款。这个怎么做账务处理
借；银行存款 贷；其他应付款
23楼
2022-11-24 19:36:59
全部回复
Miya：回复邹老师 为什么老板个人消费个人取现不能做到公司账。为什么他汇入现金款要做到账里面呢
2022-11-24 19:55:58
邹老师：回复Miya你好，个人消费，个人取现不是公司行为 汇入是公司的借款
2022-11-24 20:17:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 释然 发表的提问：
商贸企业与客户频繁发生业务，会计如何进行账务处理
你好，是销售货物，收回货款的业务？
24楼
2022-11-27 11:17:44
全部回复
释然：回复邹老师 因为不可能是一笔一笔地清
2022-11-27 11:47:51
邹老师：回复释然你好，那就发生什么业务就做什么分录 比如销售就做销售分录，收款就做收款分录 应收账款期末余额就是应收未收回的款项
2022-11-27 12:11:55
释然：回复邹老师 那如何进行对账
2022-11-27 12:41:46
邹老师：回复释然你好，先核对余额，看是否一致，一致说明问题 如果不一致，然后查明原因，看是什么原因造成的，然后做相应调整，使得双方数据一致
2022-11-27 12:53:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
公司是商贸公司，取得土地自建房产怎样做会计帐务处理
借；在建工程 贷；银行存款
25楼
2022-11-27 11:23:29
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ Q 发表的提问：
商贸公司一般纳税人，租别的公司的空调，为了出租给其他企业，请问，商贸公司支付价款时，收到专票怎么处理？会计分录，谢谢！
借：其他业务成本-租赁费 应交税金-应交增值税-进项税 贷：银行存款
26楼
2022-11-27 11:45:11
全部回复
Q：回复轶尘老师 好的，谢谢老师！
2022-11-27 12:00:09
轶尘老师：回复Q不客气 如果帮到你 请打五星好评
2022-11-27 12:14:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱人在港 发表的提问：
一般外贸公司都会成立香港公司，那么香港公司每年怎么进行账务处理呢？
你好，只能是按香港的会计制度处理了
27楼
2022-11-27 12:12:14
全部回复
爱人在港：回复邹老师 是不是可以请个代理包这些事情
2022-11-27 12:31:16
邹老师：回复爱人在港你好，是的
2022-11-27 12:57:52
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.06w
引用 @ 1624977463 发表的提问：
商贸公司（进出口的外贸公司），主营:自营和代理各类商品的进出口的外贸公司，我把税局备案发您看，像收到代理贸易代理费，我进主营业务收入，还是其他业务收入？
你好，计入主营业务收入
28楼
2022-11-27 12:19:59
全部回复
1624977463：回复朴老师 我理解错误，以为附业为其他业务收入。
2022-11-27 12:41:43
1624977463：回复朴老师 老师，像公司这种业务，我主营业务收入一代理服务 ，主营业务收入一进口 ，主营业务收入一内销，这种进行分类吗？
2022-11-27 13:05:59
朴老师：回复1624977463可以的，你这个不是副业，你上面写的主营
2022-11-27 13:33:58
1624977463：回复朴老师 代理在税局备案是副业，但也不算，不知怎么表达，意思就是代理服务也是
2022-11-27 14:03:20
1624977463：回复朴老师 老师，这种，但这个业务每月都发
2022-11-27 14:24:11
朴老师：回复1624977463做主营业务收入就可以的
2022-11-27 14:48:05
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 粗暴的野狼 发表的提问：
收到挂靠公司退回增值税 要怎么进行会计处理???
您好，分录，借；现金或者银行存款，贷；预付账款等科目。
29楼
2022-11-28 10:03:06
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 桃可甜 发表的提问：
老师，我们商贸公司外面记账的会计进的货计入了存货，而且都没分类，怎么弄？
你好；  这个分录可以按大类做 ；但是   库存明细必须要录入规格型号这些的   
30楼
2022-11-28 10:13:13
全部回复
桃可甜：回复meizi老师 就是账上没有规格明细呀，都两三年的账了，现在添加明细吗？
2022-11-28 10:26:50
meizi老师：回复桃可甜 你好 ；       需要的； 你最好是去做下盘点。 商贸公司都是货物 必须要盘点 到明细去； 不然你结转成本没法做哦   
2022-11-28 10:51:32
桃可甜：回复meizi老师 那之前的会计都没分，我怎么做，直接增加明细科目吗？她做的数都对不上
2022-11-28 11:12:07
meizi老师：回复桃可甜你好 ；  你如果要账的话 就得添加二级科目去区分 或者是库存要重新 录入明细才行的
2022-11-28 11:26:53
桃可甜：回复meizi老师 商贸公司购进是库存商品吧？之前会计用的存货用改吗？
2022-11-28 11:47:59
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