会计学堂125：回复克江老师 按照市场价开票出去呢？后期让他差价进票，这样会不会有问题？？

克江老师：回复会计学堂125你好，关键要有银行流水支持啊。不然虚开发票风险

过时的项链：回复徐阿富老师 我用把公司最后一月的对账单核实一下银行余额吗？财务软件上应该都是平衡的？自然人个税申报系统上的用导出来吗？

徐阿富老师：回复过时的项链你好，余额可以核对下，财务软件你自己准备，个税系统备份过来，自己恢复就好

清秋：回复meizi老师 不是说退休时有退休补偿金吗

meizi老师：回复清秋你好 所以这个要看你们是因为什么原因要多支付8万

清秋：回复meizi老师 我不太清楚 就是一次性给了8万 要拿来做外帐

清秋：回复meizi老师 应该是奖励

meizi老师：回复清秋你好 如果根据我国《劳动合同法》第四十四条有下列情形之一的，劳动合同终止：(一)劳动合同期满的;(二)劳动者开始依法享受基本养老保险待遇的;(三)劳动者死亡，或者被人民法院宣告死亡或者宣告失踪的;(四)用人单位被依法宣告破产的;(五)用人单位被吊销营业执照、责令关闭、撤销或者用人单位决定提前解散的;(六)法律、行政法规规定的其他情形。根据这一条，依法享受养老保险待遇导致合同自然终止，因此，如果单位按时缴纳了社会保险，您母亲退休时就可以享受到基本养老保险待遇的，结合该法第46条经济补偿金之规定，一般无需支付经济补偿金；如果单位没有为员工购买保险，即使达到法定退休年龄也无法享受养老保险待遇，那么可以要求单位支付经济补偿金。那你要先去问问是不是经济补偿金

清秋：回复meizi老师 工作认真 人好 应该算是公司给她的奖励吧 老板不想让她走

清秋：回复meizi老师 不是经济补偿金

meizi老师：回复清秋你好 那就计入管理费用-福利费里面去 借管理费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款

雪花：回复邹老师 老师，外账不用结转销项税和进项税吗

邹老师：回复雪花你好，不需要的，只需要根据应纳税额做结转未交增值税的分录

雪花：回复邹老师 老师，结转进项税额转出，要做分录吗

邹老师：回复雪花你好，进项税额转出是需要做分录的

雪花：回复邹老师 分录是借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），分录对吗

邹老师：回复雪花你好，不是的 通常是这样 的 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款

活在当下：回复meizi老师 他这样做外账才做到8月，有什么影响吗

meizi老师：回复活在当下你好 按要求是每月或者每季度需要申报的 申报是需要按你账上来报 如果你们帐都没出来申报是怎么报的？随便报的吗？

活在当下：回复meizi老师 这个是以前会计做的，我才接手

活在当下：回复meizi老师 怎么规避自己风险

meizi老师：回复活在当下你好 把帐尽快补起来 对比你的申报表 有差异的话去需要去税局大厅更正你的申报表

活在当下：回复meizi老师 申报表那些数据需要从账上填上去

meizi老师：回复活在当下你好 你所有的申报表的数据都是根据你账上来报

冷傲的香烟：回复邹老师 不用红字冲销吗老师

邹老师：回复冷傲的香烟红字冲销与做相反分录结果是一样的

冷傲的香烟：回复邹老师 不好意思老师，我在咨询一下，如果发现不仅多计提了工资连相应的科目都出错了那该怎么办呢，怎么写会计分录呢

邹老师：回复冷傲的香烟冲销前面错误的分录 然后做出正确的分录

会飞的思恋：回复晓海老师 货款，没有发票

晓海老师：回复会飞的思恋那就别走公户，不好平账

爱笑的蜗牛：回复立红老师 老师还有个问题，那之前6个月都直接放在这个月吗

立红老师：回复爱笑的蜗牛同学你好，上一年要计入以前年度损益调整；今年可以直接计入这个月的费用；

爱笑的蜗牛：回复立红老师 是去年6-12月的工资，1月的时候发放的

爱笑的蜗牛：回复立红老师 这样的话我的分录应该怎样完成呢

立红老师：回复爱笑的蜗牛同学你好 借，以前年度损益调整 贷，应付职工薪酬 借，利润分配一未分配利润  贷，以前年度损益调整；

爱笑的蜗牛：回复立红老师 好的谢谢老师

立红老师：回复爱笑的蜗牛不客气的，祝您学习愉快；

矮小的宝贝：回复宋生老师 好的，谢谢。因为之前有公司是一套账想知道是怎么做到的

宋生老师：回复矮小的宝贝你好！不用客气的了。

曉傅：回复meizi老师 向子公司借款

meizi老师：回复曉傅你好 按你实际写 借款的时候写的应该是向某子公司借款多少金额 现在还款 就写还某子公司借款多少 挂其他应付款 还款冲这个科目就行

曉傅：回复meizi老师 借款的时候我是直接写借款，计其他应付款。现还款摘要是直接写还款？

meizi老师：回复曉傅你好 是的 直接写还某公司借款多少钱就行 冲其他应付款

曉傅：回复meizi老师 之前是写往来

曉傅：回复meizi老师 现在还可以沿用往来？

meizi老师：回复曉傅你好 可以的 往来款也可以