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计算应交增值税会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 翼 发表的提问：
计提应交税金-应交增值税（已交税金）的会计分录是什么？我知道缴纳的分录，请问计提时的分录是？
你好，这个一交税金是当月缴纳当月的，你们是吗？
31楼
2023-09-21 21:47:59
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翼：回复郭老师 是的，我知道缴纳时分录是借:应交税费——应交增值税(已交税金) 贷:银行存款，请问计提时的分录是？
2023-09-21 22:14:46
郭老师：回复翼借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税已交税金
2023-09-21 22:40:25
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 老实的夕阳 发表的提问：
请问 1、小规模企业计算应交增值税，该如何做分录？ 2、代收代缴增值税企业收到增值税存入银行，会计分录贷方计啥？
您好，1借应交税费-应交增值税贷银行存款 2，借银行存款贷其他应付款，以后实际代缴的时候，借其他应付款贷银行存款
32楼
2023-10-09 19:26:56
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 勤恳的航空 发表的提问：
借：应交税金-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税金-未交增值税 这个会计分录如何理解？
这个就是需要缴纳增值税结转到应交税金-未交增值税
33楼
2023-10-09 19:52:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ Aೄ?安然 发表的提问：
结转本月应交增值税的会计分录？
你好，是一般纳税人结转本月应交未交的增值税？
34楼
2023-10-09 20:18:52
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Aೄ?安然：回复邹老师 是的
2023-10-09 20:45:34
Aೄ?安然：回复邹老师 有凭证
2023-10-09 21:01:48
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）（差额） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2023-10-09 21:14:25
Aೄ?安然：回复邹老师 分录怎么写？
2023-10-09 21:41:25
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；应交税费-应交增值税（销项税额）323743.06 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）309818.75 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）（差额）13924.31 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 13924.31 贷；应交税费-未交增值税13924.31
2023-10-09 21:52:01
Aೄ?安然：回复邹老师 有点复杂 结转增值税需要做几笔分录？
2023-10-09 22:13:30
邹老师：回复Aೄ?安然你好，需要做两笔分录 一笔是销项，进项税额对冲，差额计入转出未交增值税 然后从转出未交增值税结转到未交增值税
2023-10-09 22:26:11
Aೄ?安然：回复邹老师 计提固定资产折旧费
2023-10-09 22:55:55
Aೄ?安然：回复邹老师 凭证
2023-10-09 23:20:07
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；管理费用（管理用固定资产折旧） 销售费用（销售部门固定资产折旧） 贷；累计折旧——某某固定资产折旧
2023-10-09 23:44:42
Aೄ?安然：回复邹老师 第19题
2023-10-10 00:10:03
Aೄ?安然：回复邹老师 要给凭证吗
2023-10-10 00:30:38
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；预收账款 银行存款 贷；主营业务收入 应交税费——应交增值税 （销项税额）
2023-10-10 00:58:16
Aೄ?安然：回复邹老师 凭证
2023-10-10 01:15:58
Aೄ?安然：回复邹老师 结转利润分配
2023-10-10 01:30:50
Aೄ?安然：回复邹老师 分录怎么写
2023-10-10 01:42:05
邹老师：回复Aೄ?安然你好 借；利润分配——提取法定盈余公积 44978.93 贷；盈余公积——法定盈余公积 44978.93 借；本年利润404810.32 贷；利润分配——未分配利润 404810.32
2023-10-10 02:00:30
水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 李晓衡 发表的提问：
小规模纳税人计算出本月应交增值税的会计分录借方记什么？
小规模纳税人销售货物时 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税
35楼
2023-10-09 20:46:41
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.94w
引用 @ 夏天 发表的提问：
预交增值税会计分录，月末转出未交增值税计算方法，包含本月已经预交的增值税吗
借应交税费-已交税费 贷银存 不含的 预缴结转到未交里面
36楼
2023-10-09 21:11:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王波波~ 发表的提问：
老师，请问计提当月应交增值税和缴纳增值税的会计分录？
你好 是小规模纳税人吗  
37楼
2023-10-10 20:19:41
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王波波~：回复玲老师 一般纳税人
2023-10-10 20:46:53
玲老师：回复王波波~借转出未交增值税贷未交增值税 借未交增值税贷银行存款。
2023-10-10 21:07:48
王波波~：回复玲老师 好的 谢谢老师
2023-10-10 21:36:37
玲老师：回复王波波~ 你好同学： 不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-10-10 21:59:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 卟喱喱 发表的提问：
小规模纳税人增值税计提和缴税的会计分录是这样写吗？借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税缴税的分录：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款计提的时候是不是借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-简易计税
您好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 缴纳的时候借应交税费-应交增值税 贷银行存款。
38楼
2023-10-10 20:44:30
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 晨均 10463438 发表的提问：
老师，前会计19年末账上应交增值税为5415.94，实为7801.60，现要调增的会计分录怎么做呢
你好，同学。 你是什么情况要调增
39楼
2023-10-10 21:11:59
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晨均 10463438：回复陈诗晗老师 前会计是事业单位会计兼职的，账上全是乱的，看不所以然来，想直接把我今年接手的期数调正就好
2023-10-10 21:45:58
陈诗晗老师：回复晨均 10463438借 以前年度盈余调整 贷 应交税费 7801.6-5415.94
2023-10-10 22:10:50
晨均 10463438：回复陈诗晗老师 以前度盈余再转末分配利润吗
2023-10-10 22:28:59
陈诗晗老师：回复晨均 10463438是的，你最后的归属是未分配利润。
2023-10-10 22:43:10
晨均 10463438：回复陈诗晗老师 老师，再帮我看下回冲多提的折旧分录怎么做呢，麻烦帮我列下步骤
2023-10-10 23:09:24
陈诗晗老师：回复晨均 10463438多计提折旧 借 累计折旧 贷 以前年度盈余调整
2023-10-10 23:30:59
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 盐 发表的提问：
这个月应交增值税58.41，还要做什么分录吗 ？怎么做会计分录
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 58.41 贷：应交税费-未交增值税 58.41
40楼
2023-10-11 20:38:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 完美的蜗牛 发表的提问：
每个月的应交增值税该怎么做会计分录
你好，是小规模还是一般纳税人缴纳增值税？
41楼
2023-10-11 20:54:35
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柳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ Jun 发表的提问：
甲公司出售了所持有的B公司 的股票，售价为450 000元，转让该金融商品应交增值税2830元。 会计分录
你好，同学！ 借，其他货币资金450000 贷，交易性金融资产一成本 贷，投资收益 借，投资收益2830 贷，应交税费一转让金融商品增值税2830 成本是当时买的时候入账成本
42楼
2023-10-11 21:08:59
全部回复
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