65sdibenxa：回复宋生老师 老师 什么叫简易计税处理？

宋生老师：回复65sdibenxa您好！就是按收入的3%收税

风的思绪：回复宋生老师 跟之前开具的发票税点不一样没事的吧

宋生老师：回复风的思绪您好！没事的。营改增本来税率就变了

风的思绪：回复宋生老师 @宋老师:好的，谢谢老师

宋生老师：回复风的思绪您好！不客气的。

晓海老师：回复兰你好！人工也是暂估的吗？按规定也是要冲红的

兰：回复晓海老师 老师，人工也是暂估的，问题是我材料暂估了8千多万，人工暂估了5千多万，到年底肯定是冲不完的，因为工程要到明年年底才完工，那这种情况所得税汇算清缴会不会有影响？要怎么做？

兰：回复晓海老师 我提问：请问老师，我们是建筑施工企业，营改增之前提前开了营业税的发票，但工程还没有做，当时因为开了票就做了收入，暂估了材料成本和人工费。后面每次收到款时，付材料款的时候都先红冲暂估的材料，再做笔实际的材料，那人工费这块是不是也每个月都要先红冲，再计提当月的人工费？求老师解答。谢谢！1小时前 晓海老师 会计中级职称40分钟前你好！人工也是暂估的吗？按规定也是要冲红的 亲，如果解答了您的疑问，请给5星好评哦！谢谢鼓励; 我回复：老师，人工也是暂估的，问题是我材料暂估了8千多万，人工暂估了5千多万，到年底肯定是冲不完的，因为工程要到明年年底才完工，那这种情况所得税汇算清缴会不会有影响？要怎么做？15分钟前

晓海老师：回复兰你好！肯定会受影响根据税务局规定没有发票的所得税前都要调增

Lily：回复宋生老师 那如果我们跟分包方签合同的话应该注意些什么问题呢？我对这块不是很懂

宋生老师：回复Lily您好！分包方这里也要注意税金的问题，税金谁付，谁负责开发票等。另外可以谈下分包商购买材料的时候，材料的发票是开给谁。是开给您还是分包商。

Lily：回复宋生老师 如果说分包商是公司的话 我们是直接可以让他们给我们开具发票 这样他们在采购材料的时候可能就不会把发票开给我们了 但是目前我们分包商是个人 我们是直接收取几个点子的管理费 这样子的话可能就会让他们把材料的发票开给我们是吧

宋生老师：回复Lily您好！是的。实际操作中差不多就是这样。

百合依香：回复文老师 谢谢文老师

文老师：回复百合依香不客气，方便的话记得个我好评哦，谢谢！

仰望星空：回复宋生老师 没有发票的 我公司是收利息的，但公司没有贷款的经营范围

宋生老师：回复仰望星空您好！没有发票的不要入了。

肖贤莉：回复方亮老师 就是假如我开了一笔100万的发票借应收账款100W，贷 主营业务收入970873.79/应交税金-增税-销项29126.21，到了月末这个970873.79并未收到要怎么结转

方亮老师：回复肖贤莉您是指主营业务收入科目如何结转吗？

肖贤莉：回复方亮老师 是的，未收款，税金已交，未发生成本月末如何结转这个100万资产负债表才会是平的

方亮老师：回复肖贤莉借：主营业务收入 970873.79 贷：本年利润 970873.79

半城烟沙：回复王雁鸣老师 这个金税三期后，税务人员也只能从发票上开出问题吧？只能是看开的发票内容吧，其它还从哪能查出呢？

半城烟沙：回复王雁鸣老师 老师，上次听一个会计说本来有一个公司不适合简易征收，但是法人非要简易征收，后来不到一个月税务局就让法人去了，要补交增值税，说他们不适合简易征收，必需补交，您说他们税务是从哪看 出的呢？是从开票内容吧？

王雁鸣老师：回复半城烟沙您好，一般情况是这样的。这个金税三期，税务人员也只能从发票上查出问题。至于是看开的发票内容，还是其它从哪能查出来问题，这个我确实不是很清楚了。不好意思。