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差旅费专用发票会计处理
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果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 咸蛋超人 发表的提问：
销售部门人员报销差旅费会计分录借记管理费用。公司有专设的销售机构发生的费用计入销售费用-业务招待费？那为什么销售部门的差旅费要计入管理费用？
销售部门人员报销差旅费应记入销售费用-差旅费
16楼
2023-01-10 12:45:21
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咸蛋超人：回复果果老师 如果公司有专设的销售机构发生的费用计入什么呢？
2023-01-10 12:59:47
果果老师：回复咸蛋超人如果要将销售部门费用与专设的销售机构费用分开，可以设三级明细，销售费用-专设的销售机构-费用明细
2023-01-10 13:28:15
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 时尚的小伙 发表的提问：
技术人员出差时所发生的差旅费、餐费及住宿费，差旅费和住宿费都入：管理费用--差旅费。餐费入什么会计科目
您好，餐费也入差旅费的。
17楼
2023-01-10 13:53:20
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 小月 发表的提问：
收到差旅费的发票，票面金额大，，实付金额小，发票是专票，如何处理
如果您公司想要全部抵扣进项税额的话，建议用库存现金冲减应付账款，多出来的钱转入内帐核算。
18楼
2023-01-10 14:47:46
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小月：回复张艳老师 我公司没有库存现金账，全部是银行转账
2023-01-10 15:08:27
张艳老师：回复小月那您就将发票退回去，按实付金额要求对方开具发票即可。
2023-01-10 15:31:55
小月：回复张艳老师 对方不开发票。才这样问的
2023-01-10 15:51:31
张艳老师：回复小月如果用银行转账的话，建议要求报销员工返还实际的差额。
2023-01-10 16:12:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 眯眯眼的仙人掌 发表的提问：
8月26日张龙出差回来报销差旅费共计4980元，其中住宿费300元，是专用发票6%的税率，高铁火车票1500元，出租车票480元，已预借差旅费3000元，会计分录
你好 借：管理费用  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：其他应收款，银行存款等科目
19楼
2023-01-10 15:41:10
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 傻丫头 发表的提问：
今年核查往年职工报销的差旅费，发现有职工多报，职工退回多报的差旅费怎么做会计处理？（预算会计和财务会计）
您好，红字冲回错误分录，按正确金额重新做账
20楼
2023-01-10 16:47:59
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傻丫头：回复小林老师 那这样银行存款能在当月反映出来吗？
2023-01-10 17:14:23
傻丫头：回复小林老师 职工退回多报的差旅费直接存入基本户
2023-01-10 17:37:06
傻丫头：回复小林老师 整改发现问题了，职工直接现金退回多报部分，存入基本户
2023-01-10 17:57:38
小林老师：回复傻丫头您好，不能反应退款，差额部分计入往来，后期退款冲往来
2023-01-10 18:23:53
傻丫头：回复小林老师 先冲回错误分录，按正确金额做账，挂往来，退款冲往来，是这样吗？
2023-01-10 18:49:53
小林老师：回复傻丫头您好，是的，您的理解非常正确
2023-01-10 19:10:07
傻丫头：回复小林老师 好的，谢谢老师
2023-01-10 19:37:36
小林老师：回复傻丫头您好，您客气。小林非常荣幸能够给您支持
2023-01-10 19:52:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 桃子* 发表的提问：
公司抬头的汽油费发票，计入管理费用----差旅费，还是计入管理费用----交通费？车辆的过路费发票计入管理费用----差旅费，还是管理费用-----交通费？
您好！计入管理费用-车辆费-加油费/路桥费
21楼
2023-10-09 20:25:26
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
小规模纳税人，高速公路通行费专用发票和机打发票，这种发票能入账吗？是作差旅费处理吗？
可以入账的，出差发生的，作差旅费入账
22楼
2023-10-09 20:36:12
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 小猫咪 发表的提问：
同事们出差回来报销的差旅费，直接计入 借：管理费用-差旅费 贷 银行/现金 ？还是 借：管理费用-差旅费-机票 管理费用-差旅费-住宿等？
你好，直接借管理费用---差旅费
23楼
2023-10-09 21:02:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 王娜 发表的提问：
差旅费开专票且在上月已报销，但是本月才发现差旅费专票忘记认证了，是不是视同普通发票贴在报销单后面，还是做别的账务处理？
你好，你这个专用发票你确定不需要认证了？
24楼
2023-10-09 21:26:59
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王娜：回复邹老师 想认证，但是在上月已做账，如果认证的话是不是倒冲差旅费
2023-10-09 21:53:21
邹老师：回复王娜你好，是的，增加进项税额，同时冲销差旅费金额
2023-10-09 22:21:56
王娜：回复邹老师 如果不认证的话，会不会成滞留票
2023-10-09 22:46:20
邹老师：回复王娜你好，不是所有进项专用发票都必须认证抵扣的
2023-10-09 23:10:29
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Struggle 发表的提问：
老师，产线管理人员出差，处理产品异常，发生的差旅费，入什么会计科目？
这个做制造费用 差旅费
25楼
2023-10-10 20:33:22
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 周润佑 发表的提问：
公司举办年会，外地来参加的，其中发生的差旅费，应该计入管理费用-差旅费还是管理费用-福利费？？
建议车票可以记差旅费，如有住宿建议记招待费。
26楼
2023-10-10 20:45:44
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ remember???? ???? 发表的提问：
手续费能计入管理费用么？另外管理费用差旅费写成管理费用差旅费了怎么处理呢？还需调整分录么？
手续费能计入管理费用，另外管理费用差旅费写成管理费用差旅费了，这个什么意思，
27楼
2023-10-10 20:55:32
全部回复
remember???? ????：回复庄老师 是的呢
2023-10-10 21:13:51
remember???? ????：回复庄老师 管理费用差旅费写成管理费用车辆费
2023-10-10 21:26:51
庄老师：回复remember???? ????你好，是的，管理费用差旅费
2023-10-10 21:56:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 遇见 发表的提问：
差旅费的专票已报销，但是未抵扣怎么处理
借差旅费，应交税费-待认证进项税额 贷库存现金
28楼
2023-10-10 21:23:59
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 英勇的白开水 发表的提问：
律师报销办案差旅费，去外地子公司调查的差旅费等，会计账务处理怎么做
计入这个项目的营业成本，就是这个项目会有营业收入
29楼
2023-10-11 20:50:43
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Anna 发表的提问：
差旅费报销专票 怎么做会计分录？
借管理费用 -差旅费 应交税费 贷银行存款
30楼
2023-10-11 21:07:11
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