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第一届管理会计咨询专家
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 鸿鸿 发表的提问：
我们公司是做项目投资，项目建成后再收取管理费的经营模式，目前属于开办期，其中一个项目启动前的设计咨询费要计入什么科目呢？
你好！可以记入管理费用…咨询费
16楼
2023-01-10 13:39:50
全部回复
鸿鸿：回复蒋飞老师 是先计入管理费用～开办费～咨询费？
2023-01-10 14:31:24
蒋飞老师：回复鸿鸿可以的，你的理解很对
2023-01-10 14:52:10
鸿鸿：回复蒋飞老师 那等后期有收入了，这个是要计入项目成本，需要调整出来吗？
2023-01-10 15:17:36
蒋飞老师：回复鸿鸿你好！不用调整出来的
2023-01-10 15:32:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ / 发表的提问：
我们是企业管理咨询有限公司，主营企业团建活动策划，现在收到活动策划中产生的旅游门票会计分录该怎么做
你好 主营业务成本里面的
17楼
2023-01-10 14:46:36
全部回复
/：回复郭老师 借：劳务成本，贷：银行存款，再借：主营业务成本，贷：劳务成本？我纠结的是这个做劳务成本还是其他什么
2023-01-10 15:04:25
郭老师：回复 /你好 旅游门票就可以
2023-01-10 15:19:33
/：回复郭老师 分录里没有旅游门票的吧，还有产生的餐费和住宿费呢
2023-01-10 15:48:07
郭老师：回复 /二级科目的 不是一级科目
2023-01-10 16:03:47
/：回复郭老师 亲，我想问的是一级科目，能给个完整的吗，谢谢
2023-01-10 16:27:44
郭老师：回复 /借劳务成本贷银行存款 借主营业务成本贷劳务成本
2023-01-10 16:41:40
/：回复郭老师 产生的餐费和住宿费呢，做什么分录比较好
2023-01-10 16:55:49
郭老师：回复 /你好 都是这个业务的不是吗
2023-01-10 17:08:17
/：回复郭老师 所以都是劳务成本了？
2023-01-10 17:21:07
郭老师：回复 /你好 是的 都是这个科目
2023-01-10 17:50:09
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 鸿鸿 发表的提问：
我们公司是做项目投资，项目建成后再收取管理费的经营模式，目前属于开办期，其中一个项目启动前的设计咨询费要计入什么科目呢？
您好，这个计入到管理费用就行
18楼
2023-01-10 15:53:29
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王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ Ｓmile、 发表的提问：
老师，实操报税练习里面，河北合众企业管理咨询有限公司有加计递减10%，在附表四中有填列，可是为什么在总表里面却没有减掉这个金额呢？加上加计递减后的进项税额不是9645.92%2b964.59=10610.51吗？
学员您好，加计抵减10%不是体现在主表进项税额里的，而是体现在应纳税额的减少上，也就是第23行
19楼
2023-01-10 16:48:20
全部回复
Ｓmile、：回复王老师1 可是23行也没有数据啊。
2023-01-10 17:15:20
Ｓmile、：回复王老师1 老师，你看看这个截图
2023-01-10 17:45:19
王老师1：回复Ｓmile、学员因为我看不到题，如果23行没有数据的话，就说明本期没有应纳税额，那这种情况下加计抵减是不会体现在主表里的，只有当期有应缴税额的时候，加计抵减才会参与主表的计算
2023-01-10 18:14:15
Ｓmile、：回复王老师1 老师，你看到截图了吗？题目中是有加计抵减的。
2023-01-10 18:33:19
王老师1：回复Ｓmile、学员您好，截图看到了，本期实际是有用到加计抵减额的 你把主表和附表一，附表二完整的截图给我看下，不要部分的，要完整的
2023-01-10 18:59:54
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ ???????? 发表的提问：
现在开企业管理咨询发票，是在系统里面哪里去增加名称呢？
第一步:将航天的金税盘插入到电脑的USB接口上,这样才可以正常启动航天的开票系统! 第二步:点击开票系统的系统参数,然后选择点击商品编码 第三步:进入到商品编码设置界面选择右上方增加可以看箭头所指 第四步:在商品编码添加款这里可以填写商品名称/规格/税率/单位/税目等等!重点在于税收分类编码,点击旁边那个图标可以弹出编码库供我们选择! 第五步:航天的税收分类编码编码库,这里包含了所以行业的分类信息,根据自身的产品找到属于我们产品的分类然后双击 第六步:双击选定的分类之后添加页面的税收分类编码会有一个对应的编码数字,这个就是产品所属的分类编码! 第七步:点击添加框左上角的保存提示添加成功,然后点击确认 第八步:返回到我们的商品编码设置界面可以看到我们看看添加的商品名称和对应的税收分类编码 第九步:打开对应的发票填开界面,在货物或应税劳务、服务名称这栏下面点击会出现一个图标,点击这个图标 第10步:点击这个图标会弹出商品编码选择的界面,这里选择我们需要开票的商品名称双击即可 第11步:商品名称和规格型号已经出现在发票的填开界面,这里我们只需填写单价/数量然后直接打印发票即可!
20楼
2023-01-10 17:53:19
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 子茹 发表的提问：
老师好，我们公司做企业管理咨询与服务的，，通常以会销模式成交，现在为了激励客户成交，设定第一个签单的客户赠送价值1万元的定制西装一套，这1万元的专票可以作为成本抵扣吗
您好，您可以抵扣，在转让给客户时做视同销售，整体对增值税没影响。
21楼
2023-10-09 20:26:53
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
企业管理咨询和信息咨询服务开发票可以开哪些明细啊
你好，属于现代服务-咨询服务费
22楼
2023-10-09 20:46:47
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 刻苦的眼神 发表的提问：
老师：经营范围：一般项目，以自有资金从事投资活动，信息咨询服务，企业管理咨询，市场营销策划。能开居间费吗？
你好 ； 这个没有范围的； 你们可以开咨询费 或者是 营销策划费等
23楼
2023-10-09 20:53:56
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 米朵儿 发表的提问：
企业管理咨询服务在税收编码里属于什么服务？
3040800000000000000商务辅助服务商务辅助服务包括企业管理服务、社团管理服务、经纪代理服务、人力资源服务、安全保护服务和道路管理服务。
24楼
2023-10-09 21:15:15
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 清秀的豆芽 发表的提问：
自然人税收管理系统非本单位职工专家咨询费如何填报
你好按劳务报酬所得来报就行
25楼
2023-10-09 21:35:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
#提问#老师，我们公司是做工程咨询管理的，没有库存商品，有一些咨询费，专家费设置的成本类科目，怎么做账呢
您好 请问咨询费 专家是为收入发生的么
26楼
2023-10-10 20:40:31
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岁月静好：回复bamboo老师 咨询费是我们有些项目是找别人做的，别人给我们开票，我们付款
2023-10-10 21:11:11
bamboo老师：回复岁月静好那可以收到发票的时候计入劳务成本科目 确认收入的时候从劳务成本转入主营业务成本
2023-10-10 21:37:47
岁月静好：回复bamboo老师 专家费是有些项目评标时候雇的专家给专家的费用
2023-10-10 22:03:02
bamboo老师：回复岁月静好如果是为了项目发生的 也可以计入劳务成本
2023-10-10 22:21:20
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 蓉蓉酱冲鸭 发表的提问：
老师，这个第九题，专家，被审计单位管理层的专家怎么就不是注册会计师的专家了
注册会计师里面的专家，他是指外部聘请的专家，你本身内部项目组成员的专家不属于这里。
27楼
2023-10-10 21:03:39
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 平常的果汁 发表的提问：
单位一笔环保工程技术咨询费8万余元计入哪个科目，这么大数额不能直接计入管理费用－咨询费吧？
您好，也可以一次性记入管理费，咨询费，您可以也可以按月摊销
28楼
2023-10-10 21:32:59
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
#提问#老师，我们公司是做工程咨询管理的，没有库存商品，有一些咨询费，专家费设置的成本类科目，怎么做账呢
你好，可以设置咨询费，人工费这两个子目
29楼
2023-10-11 20:23:40
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 淑一 发表的提问：
老师好，请教下我们是房地产开发企业，委托一家咨询公司协助办理开发资质，咨询费是应该计入管理费用咨询费还是开发间接费用咨询费呢
这个的花，还是记入管理费用咨询费的哦
30楼
2023-10-11 20:44:01
全部回复
淑一：回复许老师 二级科目就咨询费可以是吗，还是什么呢
2023-10-11 21:22:54
许老师：回复淑一咨询费就可以啦。二级科目的话，并不是唯一性的规定哦
2023-10-11 21:34:08
淑一：回复许老师 好的，还有个问题老师，公司员工出差，高铁票281元，进项税是281/（1+9%）*9%=23.2对吗
2023-10-11 21:51:13
淑一：回复许老师 账务处理是可以借管理费用差旅费借增值税进项税然后贷银行存款是吗
2023-10-11 22:16:53
许老师：回复淑一嗯嗯，是的。这个是9%的哦
2023-10-11 22:37:41
淑一：回复许老师 这个9%跟我们销售商品的税率没有关系是吗
2023-10-11 23:04:08
淑一：回复许老师 那每月认证发票时这部分该怎么处理呢
2023-10-11 23:17:21
许老师：回复淑一这个没关系的哦。高铁，是交通运输，适用的税率哈
2023-10-11 23:35:24
淑一：回复许老师 那每月认证发票时这部分该怎么处理呢
2023-10-11 23:47:06
许老师：回复淑一这个的话，取得的是专票，直接认证。没有取得专票的话，也可以抵扣。不过，可能要到XX局服务大厅，进项相关业务办理了
2023-10-12 00:17:00
淑一：回复许老师 就是写有仅供报销字样的纸质版的高铁票呢
2023-10-12 00:44:05
许老师：回复淑一这个不是专票哈，处理会麻烦些了，要是想抵扣的话
2023-10-12 01:02:23
淑一：回复许老师 好的，那我先去大厅问下吧，谢谢老师
2023-10-12 01:20:00
许老师：回复淑一不客气。 如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-10-12 01:42:28
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