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公司工资会计分录怎么做
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 努力努力再努力学习 发表的提问：
从职工工资里扣工会会费，代职工上交公司的会计分录怎么做。
您好，代扣时，借；应付职工薪酬-工资，贷；其他应付款-工会。上交公司时，借；其他应付款-工会，贷；现金或者银行存款。
16楼
2023-01-11 01:26:01
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ～～ 发表的提问：
职工收到公司投资红利怎么做会计分录
借：利润分配 贷：应付股利，借：应付股利 贷：现金 应交税费~个人所得税
17楼
2023-01-11 02:47:17
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～～：回复吴月柳 做在资产负债表那个科目
2023-01-11 03:18:28
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 白开水8 发表的提问：
计提工资怎么做会计分录，发放工资带扣个税怎么做会计分录
企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款
18楼
2023-01-11 03:56:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 人生的末班车 发表的提问：
老师，您好，物业公司计提工资，怎么做会计分录？
你好，物业公司计提工资  借：管理费用，劳务成本等科目，贷：应付职工薪酬—工资 
19楼
2023-01-11 04:52:55
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ undefined 发表的提问：
"工会"会计中转让固定资产给分公司分录怎么做？
按照账面价值开发票给分公司即可
20楼
2023-01-11 06:10:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 人生的末班车 发表的提问：
老师，您好，物业公司计提工资，怎么做会计分录？
你好，物业公司计提工资 借：管理费用，劳务成本等科目，贷：应付职工薪酬—工资 
21楼
2023-10-09 21:02:21
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人生的末班车：回复邹老师 能不能借:主营业务成本，贷:应付职工薪酬，开的普票“建筑服务-燃气泄露报警设备安装”
2023-10-09 21:25:57
邹老师：回复人生的末班车你好，不能这样处理的 
2023-10-09 21:38:36
人生的末班车：回复邹老师 老师，这个问题跟我问的不是一样么？回复说主营业务成本也对呀
2023-10-09 21:53:31
邹老师：回复人生的末班车你好，能提供一个完整的图片吗 这里只看到回复内容，没有看到提问的内容 
2023-10-09 22:21:20
人生的末班车：回复邹老师 这个是隐藏的吧，我这边也看不全部啊
2023-10-09 22:33:21
邹老师：回复人生的末班车你好，不知道提问内容（你说隐藏了），不知道是对什么问题的回复。 这样就无法比较是不是一样啊 
2023-10-09 22:55:49
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ NAN 发表的提问：
总公司转给分公司的用于发工资的款项，分公司做账会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：其他应付款——XX总公司
22楼
2023-10-09 21:28:15
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NAN：回复李爱文老师 计提工资的会计分录怎么做？借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-社保（个人承担部分） 贷：应付职工薪酬-个税 ？？
2023-10-09 21:42:50
李爱文老师：回复NAN计提工资 借：管理费用——工资 借：销售费用——工资 借：生产成本——直接人工 贷：应付职工薪酬——工资
2023-10-09 22:11:10
NAN：回复李爱文老师 期末净亏损 结转本年利润会计分录怎么做呀？ 可以稍微帮忙解释一下吗？
2023-10-09 22:37:52
李爱文老师：回复NAN借：本年利润 借：主营业务收入 借：营业外收入 贷：主营业务成本 贷：销售费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业税金及附加 贷：营业外支出
2023-10-09 22:58:06
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 漂亮主妇 发表的提问：
计提和发放工资时，代扣的社保那部分怎么做会计分录？公司给员工教的社保怎么做会计分录，社保需要计提吗
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
23楼
2023-10-09 21:41:59
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漂亮主妇：回复玲老师 老师，计提的时候所附凭证是工资表，社保附的凭证，计提的时候是什么呀
2023-10-09 22:09:52
玲老师：回复漂亮主妇你好 可以用社保给的通知单或者企业自己做的明细表都可以
2023-10-09 22:38:14
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ TeFuri 发表的提问：
老板垫资给别的公司员工代发工资会计分录怎么做
给别的公司员工代发工资 这个你们公司账户发出去么？
24楼
2023-10-10 20:36:36
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TeFuri：回复maize老师 我们是人力资源公司，合作方一个季度给我们结一次款，每个月合作方的人员工资都是我们老板垫付的
2023-10-10 20:59:52
TeFuri：回复maize老师 是从我们公司的账户发出去的
2023-10-10 21:21:31
TeFuri：回复maize老师
2023-10-10 21:35:41
TeFuri：回复maize老师 你看这些费用都是我们垫付的
2023-10-10 22:01:14
TeFuri：回复maize老师
2023-10-10 22:25:15
maize老师：回复TeFuri借主营业务成本 贷应付职工薪酬 工资/社保/公积金，这个你们支付出去做借应付职工薪酬 工资/社保/公积金 贷其他应付款-老板
2023-10-10 22:54:27
TeFuri：回复maize老师 这是上个季度末支付给我们的钱
2023-10-10 23:09:03
maize老师：回复TeFuri你们支付出去做借应付职工薪酬 工资/社保/公积金 贷其他应付款-老板
2023-10-10 23:38:26
TeFuri：回复maize老师
2023-10-10 23:55:59
TeFuri：回复maize老师 报表的这个地方是负的
2023-10-11 00:10:15
TeFuri：回复maize老师 是从银行账户里发出去的
2023-10-11 00:28:49
maize老师：回复TeFuri你们确认收入的时候 应收账款做借方， 收款才做贷方，你这个多收款？
2023-10-11 00:58:23
TeFuri：回复maize老师 老师能不能麻烦您给我写下会计分录
2023-10-11 01:19:28
maize老师：回复TeFuri借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 收款做借银行 贷应收账款
2023-10-11 01:43:51
TeFuri：回复maize老师
2023-10-11 01:55:14
TeFuri：回复maize老师 是不是这个样子
2023-10-11 02:21:53
maize老师：回复TeFuri收到回款做借银行贷主营业务收入 应交税费 你之前做主营业务成本就不要重复做了
2023-10-11 02:48:00
TeFuri：回复maize老师 但是那笔费用不是我们的收入呀
2023-10-11 02:58:27
maize老师：回复TeFuri你这个做成本啊，你开发票就需要按这个确认收入，你支付出去做成本
2023-10-11 03:09:02
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.83w
引用 @ 静诗思 发表的提问：
老师单位刚成立了一个以公司命名的工会，比如工资的1.6%打入公司的工会账户，会计分录怎么做，月末结转分录怎么做
工会是单独核算的吗
25楼
2023-10-10 21:04:42
全部回复
静诗思：回复朴老师 是的，公司单独成立了一个工会的账户，我看资产负债表和利润表的科目都不一样
2023-10-10 21:56:19
朴老师：回复静诗思是的，这个有单独的科目
2023-10-10 22:17:09
静诗思：回复朴老师 之前本年利润的科目，这里是用什么科目吗，谢谢
2023-10-10 22:38:48
朴老师：回复静诗思http://www.chineseacc.com/hykj/xz/2020-03-07/2961.html 同学你好 用这个的哦
2023-10-10 23:04:19
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 谁还不是个小仙女呢 发表的提问：
公司将员工社保公积金打款给第三方人力资源公司代扣代缴，会计分录怎么做？打款时候会计分录又怎么做？
借：其他应收款--派遣工资等 贷：银行存款 收到发票时 借：管理费用等--派遣工资等 贷：其他应收款--派遣工资等
26楼
2023-10-10 21:29:47
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 2333333 发表的提问：
劳务派遣公司，工人的工资怎么做会计分录合适？
借：劳务成本贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬贷：银行存款
27楼
2023-10-10 21:41:59
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潘潘老师
职称：管理会计师 财税师
4.96
解题: 0.39w
引用 @ 正直的帅哥 发表的提问：
安装公司安装人员的工资怎么做会计分录
你好，管理费用或者主营业务成本-工资 都可以 贷应付职工薪酬 发放 借应付职工薪酬 贷银行存款
28楼
2023-10-11 21:08:46
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
公司发给员工奖金，怎么做会计分录，做到工资表里面吗
你好，和工资合并一审做账，申报
29楼
2023-10-11 21:19:38
全部回复
杨妞儿：回复暖暖老师 怎么做账
2023-10-11 21:45:56
暖暖老师：回复杨妞儿计提工资的会计分录为: 借：生产成本 制造费用 管理费用 销售费用 贷：应付职工薪酬
2023-10-11 22:07:22
杨妞儿：回复暖暖老师 奖金和工资做一张表上，一起计提嘛
2023-10-11 22:35:36
杨妞儿：回复暖暖老师 工资表上写上奖金嘛
2023-10-11 23:00:53
暖暖老师：回复杨妞儿是的饿，一起计提，合计计算
2023-10-11 23:14:35
杨妞儿：回复暖暖老师 合计到一起可以奖金发现金，工资打卡上嘛
2023-10-11 23:27:50
暖暖老师：回复杨妞儿可以的，这个根据实际处理
2023-10-11 23:57:20
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 娇气的小松鼠 发表的提问：
物业公司支付外包工资的会计分录怎么做
你好！ 借主营业务成本 贷银行存款
30楼
2023-10-11 21:38:59
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娇气的小松鼠：回复蒋飞老师 可以走管理费吗
2023-10-11 21:57:30
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠也可以记入管理费用科目的，你的理解很对
2023-10-11 22:10:35
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠你好！祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-10-11 22:34:20
娇气的小松鼠：回复蒋飞老师 像这样的外包工资用计提吗
2023-10-11 22:46:23
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠需要计提的 1.月底计提 借管理费用…外包工资 贷应付账款 2.次月支付 借应付账款 贷银行存款
2023-10-11 23:03:10
娇气的小松鼠：回复蒋飞老师 计提时贷方为什么不走应付职工薪酬
2023-10-11 23:30:10
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠本公司员工工资是记入应付职工薪酬 外包工资记入往来科目（应付账款）
2023-10-11 23:41:43
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-10-12 00:09:23
娇气的小松鼠：回复蒋飞老师 我还想问一下如果是劳务派遣的工资，怎么做分录，和外包一样吗
2023-10-12 00:28:01
蒋飞老师：回复娇气的小松鼠是的，可以外包类似的。你的理解很对
2023-10-12 00:43:45
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