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小规模销售收入会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 包儿 发表的提问：
小规模纳税人销售收入的时候，应交税费的会计分录应该怎么做？
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 如果是免征了 借；应交税费—应交增值税 ， 贷；营业外收入—增值税减免
16楼
2023-01-11 02:01:11
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包儿：回复邹老师 但是应该增值税还有明细，那第三级应该写什么
2023-01-11 02:27:30
邹老师：回复包儿你好，小规模纳税人增值税只有二级科目（应交税费—应交增值税），不需要设置三级明细的
2023-01-11 02:48:56
包儿：回复邹老师 但是金蝶软件上面应交增值税还有明细的，我是刚建的新账套
2023-01-11 03:17:55
邹老师：回复包儿你好，那你可以这样设置明细科目：应交税费—应交增值税（小规模应交增值税）
2023-01-11 03:32:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 苍凉_ 发表的提问：
小规模纳税人销售收入的分录是？
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
17楼
2023-01-11 03:01:51
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苍凉_：回复邹老师 没有发票的情况下，可以直接借：库存现金， 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税吗？
2023-01-11 03:12:36
邹老师：回复苍凉_你好，可以的，你可以做无票收入
2023-01-11 03:32:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
小规模纲税人汽车代理销售会计分录？
借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费 实现的收入可以这样做分录
18楼
2023-01-11 04:11:57
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 俏皮的刺猬 发表的提问：
小规模纳税人季度销售收入超过30万要交增值税如何写会计分录
你好 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 借 应交税费 贷 银行存款
19楼
2023-01-11 05:15:50
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 吴梓梅 发表的提问：
老师你好！小规模公司的7月份发票销售收入已经做账，现在9月份红冲了，我在9月份的会计账红冲7月份的会计分录？
您好 请问7月份分录怎么写的
20楼
2023-01-11 06:16:59
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吴梓梅：回复bamboo老师 借：银行存款5169.7 贷：主营业务收入5019.13 应交税费–未交增值税150.57
2023-01-11 06:30:09
吴梓梅：回复bamboo老师 在吗？
2023-01-11 06:55:45
bamboo老师：回复吴梓梅借：银行存款 -5169.7 贷：主营业务收入 -5019.13 应交税费–未交增值税 -150.57
2023-01-11 07:25:25
吴梓梅：回复bamboo老师 摘要呢？
2023-01-11 07:51:01
bamboo老师：回复吴梓梅请问什么原因要冲红的
2023-01-11 08:09:07
吴梓梅：回复bamboo老师 开重复了
2023-01-11 08:35:52
bamboo老师：回复吴梓梅那摘要可以写红冲上月重复开具发票
2023-01-11 08:51:23
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ sake. 发表的提问：
小规模企业月销售不足10万会计分录
你好！借 应收账款等 贷 主营业务收入 应交税费 不用缴税 借 应交税费 贷营业外收入就可以
21楼
2023-10-09 21:00:07
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sake.：回复QQ老师 可以不体现这个营业外收入出来吗？
2023-10-09 21:15:21
QQ老师：回复sake.你好！按规定免交的税金计入营业外收入的
2023-10-09 21:26:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ Hong Cai 发表的提问：
销售给小规模纳税人货物的会计分录
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
22楼
2023-10-09 21:13:01
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 丫头 发表的提问：
老师，现在小规模销售开局发票，是1%的征收率，确认收入的会计分录怎么做？
你好！比如： 借应收账款101（或银行存款101） 贷主营业务收入100 应交税费…应交增值税1
23楼
2023-10-09 21:25:52
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丫头：回复蒋飞老师 老师，小规模销售30万以内，不用交增值税，那期末增值税怎么处理？
2023-10-09 21:42:27
蒋飞老师：回复丫头做分录结转： 借应交税费…应交增值税 贷营业外收入
2023-10-09 21:57:53
丫头：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师
2023-10-09 22:27:32
蒋飞老师：回复丫头不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-10-09 22:51:23
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 浅陌 发表的提问：
小规模公司销售收入的分录怎么写
你好，借 银行存款 贷 应缴税费 主营业务收入 借 主营业务成本 贷 库存商品
24楼
2023-10-09 21:44:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 清风徐来 发表的提问：
小规模收入5100的会计分录
借应收账款5100 贷主营业务收入4951.46 应交税费应交增值税148.54
25楼
2023-10-10 21:22:06
全部回复
清风徐来：回复李老师 每个月不超过2万收入，最后应交税金结转到哪个科目？
2023-10-10 22:00:00
李老师：回复清风徐来减免税 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入补贴收入
2023-10-10 22:27:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 李春梅 发表的提问：
为什么小规模公司购进材料会计分录是含税，销售收入出去就是不含税
你好，因为购进不得抵扣，销售需要做价税分离
26楼
2023-10-10 21:31:56
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 王涛 发表的提问：
小规模纳税人销售商品会计分录怎么做？
你好，确认收入借银存贷主营业务收入应交税费-应交增值税
27楼
2023-10-10 21:41:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 清新 发表的提问：
小规模销售39000.原材料3900.会计分录怎么写
“原材料3900”是什么意思？
28楼
2023-10-11 20:30:25
全部回复
清新：回复方亮老师 @亮老师:就是销售39000的用的原材料
2023-10-11 21:05:19
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 精明的歌曲 发表的提问：
小规模纳税人销售商品会计分录怎么做。
您好 借：应收账款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税 借：主营业务成本 贷：库存商品
29楼
2023-10-11 20:50:14
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精明的歌曲：回复bamboo老师 期末不用交税的话 怎么做这个分录
2023-10-11 21:05:45
bamboo老师：回复精明的歌曲借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
2023-10-11 21:31:57
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
小规模纳税人出口免增值税 会计分录是借：应收收款 贷：产品销售收入——出口货物收入 ，对吗？
您好 借 应收账款 贷 主营业务收入-出口货物收入
30楼
2023-10-11 21:12:45
全部回复
小鱼儿：回复bamboo老师 那我们出口产品没有进项发票，可以找税务局代开对吗？ 采根据发票上价税合计数： 借：原材料 贷：应付帐款 ，对吗？
2023-10-11 21:38:13
bamboo老师：回复小鱼儿是的 可以这样处理
2023-10-11 21:57:02
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