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收到增值税返还会计分录
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晓海老师
职称:
会计中级职称
5.00
解题:
2.42w
引用 @
张敏
发表的提问:
我想问一下:我公司收到的税收返还款怎样做帐务处理?
你好!看看这里的解释 http://www.docin.com/p-248620026.html
31楼
2023-10-11 20:42:59
全部回复
张敏:
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晓海老师
我看了,我们公司是做商贸的,不知我们的返还款应属哪一种?
2023-10-11 21:15:29
晓海老师:
回复
张敏
你好!具体情况要问你们的税务局了。
2023-10-11 21:38:51
张敏:
回复
晓海老师
如果我把返还款做到营业外收入可以吗?
2023-10-11 21:54:58
晓海老师:
回复
张敏
你好!可以这样操作。。。
2023-10-11 22:20:24
文文老师
职称:
中级会计师,税务师
4.97
解题:
11.54w
引用 @
OK妈
发表的提问:
收到税收返还增值税和所得税会计凭证怎么做?
收到税收返还增值税,计入营业外收入 所得税若是当年的,冲减所得税费用
32楼
2023-10-11 20:58:22
全部回复
张艳老师
职称:
注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题:
6.07w
引用 @
愤怒的洋葱
发表的提问:
地税个税返还会计分录如何做
借:银行存款 贷:营业外收入 应交税费--应交增值税(销项税额)
33楼
2023-10-11 21:19:18
全部回复
愤怒的洋葱:
回复
张艳老师
老师,那是要在申报填无票收入么,这样申报表的收入跟账上的收入不是不一致了么,账上是营业外外收入,而申报表那感觉像是其他收入那样
2023-10-11 21:38:48
张艳老师:
回复
愤怒的洋葱
不会不一致的,您就将返还的个税手续费看成是含税的就行了。
2023-10-11 21:53:18
愤怒的洋葱:
回复
张艳老师
所以申报那就填入其他收入对么,账务就是营业外收入
2023-10-11 22:05:35
张艳老师:
回复
愤怒的洋葱
您要问的是所得税申报还是增值税申报啊?
2023-10-11 22:25:36
愤怒的洋葱:
回复
张艳老师
增值税申报吖,增值税申报的时候不是要输入不开票收入金额么,那就是变到其他收入去了吖~
2023-10-11 22:46:21
张艳老师:
回复
愤怒的洋葱
如果是一般纳税人的话,只需填写到“未开具”栏中的6%栏次,这个要按经纪代理业务征税。
2023-10-11 22:56:21
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
仰望星空
发表的提问:
想跟您咨询个问题 我们收到的个税返还 然后发放给员工 请问会计分录收到和支出的时候应如何处理
你好 返给职工的 借银行存款 贷其他应付款 借其他应付款 贷银行存款
34楼
2023-10-11 21:41:59
全部回复
仰望星空:
回复
玲老师
但是这部分收入需要正常交纳增值税不是! 应该计入营业外收入吧
2023-10-11 22:01:13
玲老师:
回复
仰望星空
给企业的要记营业外收入 交所税税 给职工的就是代收代付 记其他应付款
2023-10-11 22:22:24
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齐红老师
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