持之：回复邹老师 嗷嗷，谢谢老师。另外，想问问老师，我十月缴纳了一笔印花税，现在我做十月的账应该怎么做会计分录呢？

邹老师：回复持之你好，印花税不需要计提，扣缴了直接计入管理费用的

持之：回复邹老师 可是，为难的是，我现在在用的财务软件把印花税放在了负债类里面，已经做了两笔业务了。那我该怎么办啊？

邹老师：回复持之那就做一笔把这个扣缴就是了

cj陈郡：回复立红老师 代码是多少

立红老师：回复cj陈郡你好，专项应付款的代码是2711

YM：回复徐阿富老师 老师能举个例子吗？

徐阿富老师：回复YM一级科目：应收账款 二级科目 省内 省外 三级科目省内的是 甲单位 省内的是乙单位。 应收账款-省内-甲单位 本月发生额借方1万元，贷方2万元， 应收账款-省内-乙单位 本月发生额借方5万元， 贷方3万元， 那么应收账款本月省内 借方发生额= 1+5=6万元，贷方发生额=2+3=5万元。 本月应收账款的借贷发生额可以从2级科目的出。

小鱼儿：回复立红老师 那其他两个呢老师

立红老师：回复小鱼儿同学你好，其他两个应是属于明细科目；

小鱼儿：回复立红老师 在哪个科目下面的明细科目

立红老师：回复小鱼儿同学你好， 安全生产费——生产成本 、临时设施费-开发成本；

栗子：回复meizi老师 好的谢谢

meizi老师：回复栗子 不客气的； 希望能帮到你   

丰富的柜子：回复meizi老师 哦！谢谢，我因为是很老版本财务软件了，是不是有些财务软件有这个科目有些没有呢？我这里就没有，那么应该加在损益类中什么编码的后面呢？

meizi老师：回复丰富的柜子你好 ；    是的。 新准则选择的 不同 会涉及的科目 会不一样的    ； 你要加那个科目 

丰富的柜子：回复meizi老师 要加信用减值损失和资产减值损失，我有笔应收帐款现在收回了，但是少收了，这个少收部分是确定收不回来的了我该怎么处理呢？老师，谢谢您

meizi老师：回复丰富的柜子你好； 选择一个加哈。  你  老版本的 我估计你  只能加资产减值损失的；        做分录 ：借资产减值损失贷坏账准备 ；借坏账准备贷应收账款  

丰富的柜子：回复meizi老师 谢谢老师，老师很专业，满分好评

meizi老师：回复丰富的柜子 没事的； 希望能帮到你； 谢谢  ；麻烦好评下   

丰富的柜子：回复meizi老师 再请问老师一下，我们销售货物收回欠款到银行里，比如我做的应收帐款是5000，但是实际到账是6000，这里的1000是要返佣金一样的给客户的，但是账面我不能处理成佣金，请问老师我该怎么处理这笔业务呢？谢谢您

meizi老师：回复丰富的柜子让客户给你开票给你 。 处理计入销售费用去   

丰富的柜子：回复meizi老师 这个客户也是不便开票的，只能我这边自己处理，而且货款比我实际做的应收账款多了1000，这一步该如何来入账呢？退回的时候可以用费用报销，

meizi老师：回复丰富的柜子你好；  那你也得计入销售费用去核算；  只能没有发票汇算调整