天天好心情：回复佟老师 是

佟老师：回复天天好心情可以按照服务业的核算进行，你们的收入是只有管理费吗

天天好心情：回复朴老师 票

朴老师：回复天天好心情你好，你收到票是做成本的

呵呵：回复宋生老师 那分录怎么做，正常分录是借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利-A股东 --B股东 但是本年利润还没转到利润分配里，这怎么做分录？交个税我知道呢。

宋生老师：回复呵呵您好！您把本年利润转到利润分配，再分配利润。 1、先将余额转入未分配利润 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 2、 （1）如果年初利润分配在借方，说明以前年度亏损，用本年度结转的利润弥补，弥补后余额仍在借方的说明还有亏损留待以后年度弥补。 （2）结转本年利润后利润分配余额在贷方的，作如下分录： 按利润总额的10%计提法定盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积 根据公司情况自主决定是否计提任意盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积 向股东分配利润 借：利润分配——未分配利润 贷、应付股利

九离：回复邹老师 关键是后面没单据

九离：回复邹老师 而且这个月收入不能做那么多

邹老师：回复九离你好，对方回款打到对公银行了，说明之前就销售了货物，对方才会把款项打到你单位账户 这个是需要做收入分录，收款分录处理才是的

九离：回复邹老师 我说的是外账迈

邹老师：回复九离你好，外账之前没有做往来，现在收款可以这样做分录 借；银行存款，贷；预收账款

九离：回复邹老师 就是说是先付的是吧

九离：回复邹老师 后面消费就做进去是吗

邹老师：回复九离你好，是的，先做预收账款处理，之后按送货情况确认收入

桔梗花星语：回复答疑苏老师 是公私提现私户用做备金来的

答疑苏老师：回复桔梗花星语你好 提备用金应该直接从公户提取现金

桔梗花星语：回复答疑苏老师 外账，摘要怎么写？是备用金，还是借款呢，私户正是出纳私人账户

答疑苏老师：回复桔梗花星语你好 按实际应该写备用金

桔梗花星语：回复答疑苏老师 公户转到出纳个人账户，然后再做现金还款公司

答疑苏老师：回复桔梗花星语你好 那样做也可以

桔梗花星语：回复答疑苏老师 就是摘要那里写备用金好，还是写借款好呢？这个月提现很多钱挂在出纳私账上，用在发以前欠员工公司工资上了，内账钱都花完了！但是做外账时，以前每月工资都做着收回股东借款去发工资！

桔梗花星语：回复答疑苏老师 所以导致现在挂着很多现金，但又欠着社保！我应该如何去平账

桔梗花星语：回复答疑苏老师 公司现在确实是没钱交社保

答疑苏老师：回复桔梗花星语你好 没钱交社保 借钱挂其他应付款就可以

和谐的野狼：回复王晶老师 我们是小规模公司，外账只做个收入和支出的会计分录，是吧？还有就是每个月就是电子税务局交税，是吧？

王晶老师：回复和谐的野狼是的呢，还要报税和税盘的反写的

和谐的野狼：回复王晶老师 税盘反写，是怎么操作的？

王晶老师：回复和谐的野狼就是税控盘登入税控开票软件，点击上报汇总，反写就行

A우성마미壬海代理记账：回复李老师. 谢谢您老师