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一般纳税人会计怎么做账
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ carlota 发表的提问：
一般纳税人预缴税款怎么做会计分录
借应交税费-预缴增值税 贷银行存款 月底结转 借应交税费-未交增值税 贷应交税费-预缴增值税
16楼
2023-01-11 03:37:34
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carlota：回复森林老师 为啥结转成未交
2023-01-11 04:04:10
森林老师：回复carlota所有的增值税一般过度到未交增值税科目，借方表多出来的，贷方表要缴纳的。
2023-01-11 04:18:44
carlota：回复森林老师 附加税那就是应交税费-预缴城建税等 月底结转到未交吗
2023-01-11 04:33:13
森林老师：回复carlota同学，你好，这个不需要结转，只有增值税，你看是未交“增值税”
2023-01-11 04:52:57
carlota：回复森林老师 那预缴的附加税怎么做账
2023-01-11 05:15:40
森林老师：回复carlota借应交税费-城建税  贷银行存款
2023-01-11 05:33:49
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @  丫头 发表的提问：
一般纳税人中印花税怎么做会计分录？
借：税金及附加 贷：应交税费--应交印花税
17楼
2023-01-11 05:01:39
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 丫头：回复张艳老师 这个印花税是已经从银行扣款了的
2023-01-11 05:23:14
 丫头：回复张艳老师 是做的外账
2023-01-11 05:42:59
张艳老师：回复 丫头这个就是外帐的处理。
2023-01-11 06:04:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 1658053980 发表的提问：
一般纳税人是什么工作？属于出纳，还是会计？一般纳税人是做什么的？一般纳税人比出纳有难度吗？一般纳税人比会计难度大吗？
你好，一般纳税人是增值税纳税人的性质，对应的概念是小规模纳税人 一般纳税人的财务通常比出纳难度是要大 的
18楼
2023-01-11 06:05:11
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 卡布奇诺 发表的提问：
一般纳税人餐饮业安装燃气2.2w怎么做账，完整会计分录
你好 借；长期待摊费用 贷；银行存款等科目 借；主营业务 成本 贷 ；长期待摊费用
19楼
2023-01-11 07:07:59
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小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ L 发表的提问：
老师，在会计学堂开的专票怎么做账我们是一般纳税人。
借：管理费用-咨询费 ，应交税费-增值税-进项税 贷：银行存款
20楼
2023-01-11 08:30:39
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L：回复小杨老师 不应该是教育费吗
2023-01-11 08:49:50
L：回复小杨老师 发票上面的开票内容是服务费
2023-01-11 09:04:15
L：回复小杨老师 这个摘要怎么写啊？
2023-01-11 09:20:51
小杨老师：回复L也可以的，二级科目根据自己的习惯设置，清晰明了就好了
2023-01-11 09:49:00
L：回复小杨老师 好的
2023-01-11 10:01:33
小杨老师：回复L不客气，祝您工作顺利
2023-01-11 10:26:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，一般纳税人缴纳增值税的时候，实际缴纳金额比做账的多一分怎么做会计分录
你好，能提供一下账面进项税额与申报表进项税额，账面销项税额与申报表销项税额分别是多少的数据吗？ 
21楼
2023-10-10 20:53:09
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月半弯：回复邹老师 进项52653.92，销项是38434.5，应交税额14219.42，结果税务上缴纳金额14219.41
2023-10-10 21:17:37
邹老师：回复月半弯你好，能提供一下账面进项税额与申报表进项税额，账面销项税额与申报表销项税额分别是多少的数据吗？  能按我的疑问提供数据吗，我需要从中找出差异的原因 
2023-10-10 21:29:30
月半弯：回复邹老师 申报表的金额历史数据查不出来，我记得确认好了的
2023-10-10 21:50:05
邹老师：回复月半弯你好，能提供一下账面进项税额与申报表进项税额，账面销项税额与申报表销项税额分别是多少的数据吗？  能按我的疑问提供数据吗，我需要从中找出差异的原因  请按我的疑问提供数据，谢谢了。
2023-10-10 22:04:18
月半弯：回复邹老师 查到了，申报表上少了1分
2023-10-10 22:21:42
邹老师：回复月半弯你好，你的意思是账面数据正确，申报表数据错误（申报表上少了1分）？
2023-10-10 22:36:40
月半弯：回复邹老师 这个地方输入销售额，自动出来的税额少了一分
2023-10-10 23:02:13
邹老师：回复月半弯你好，那需要把税额改成正确的才是，而不是少了一分就不管了
2023-10-10 23:19:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 小虹虹 发表的提问：
一般纳税人收到运输费的增值税专用发票怎么做账，会计分录
借；销售费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
22楼
2023-10-10 21:15:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ sally 发表的提问：
老师，请问小企业会计准则下，一般纳税人的印花税怎么做账
借；营业税金及附加 贷；应交税费-印花税 借；应交税费-印花税 贷；银行存款
23楼
2023-10-10 21:44:32
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sally：回复邹老师 老师，之前有人说印花税不用计提，直接入管理费用。两种说法，晕了
2023-10-10 22:17:31
邹老师：回复sally小企业比较特殊 其他的确实不用计提
2023-10-10 22:36:02
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
一般纳税人 经营所得怎么做会计分录
借所得税费用贷，应交税费，应交经营所得税借应交税费贷银行。
24楼
2023-10-10 21:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.8w
引用 @ 神采奕奕 发表的提问：
一般纳税人增值税减免会计分录怎么做？
你好，是什么情况发生的减免
25楼
2023-10-11 21:10:27
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神采奕奕：回复邹老师 是初次购买税控盘的
2023-10-11 21:42:48
邹老师：回复神采奕奕按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目
2023-10-11 21:58:39
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 等待的棉花糖 发表的提问：
做小规模企业会计，没有做过一般纳税人会计。不知道一般纳税人增值税怎样抵扣，如何做分录
你好，取得专用发票，第一次建议你去税务局大厅认证，下月申报，即可抵扣。
26楼
2023-10-11 21:37:54
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Helen老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 忧心的音响 发表的提问：
一个会计给同一个老板的两家一般纳税人公司做账,只在一家领取工资,能要求另外一家公司补偿吗
同学好 可以让老板给涨点工资就可以了，就不用在两家领工资了。
27楼
2023-10-11 21:53:59
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