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会计和银行对账单对账单
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 萍那 发表的提问：
为什么第一个银行对账单不是会计档案，第二个是
你好，银行对账单不是会计档案
1楼
2023-01-10 08:41:52
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 萍那 发表的提问：
为什么D也对？银行对账单不是不是会计档案吗？
会计档案包括会计凭证 会计账簿财务会计报告，而其他会计资料包括银行存款余额调节表、银行对账单、其他应当保存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册。
2楼
2023-01-10 10:10:21
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萍那：回复易 老师 没看懂，银行对账单到底是不是会计档案呀？有的题不选，有的题选，为什么
2023-01-10 10:42:09
易 老师：回复萍那银行对账单是会计档案
2023-01-10 10:55:13
萍那：回复易 老师 好的，谢谢
2023-01-10 11:24:28
易 老师：回复萍那不客气，有空给五星好评:,个人中心-我的提问-评价
2023-01-10 11:38:53
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 过时的凉面 发表的提问：
会计从来不要银行对账单 会有什么危害
你好，这个会导致会计的账务处理跟银行对不上数据的，后面外部机构如果有需要会计的帐，那么就会变得很复杂
3楼
2023-01-10 11:30:30
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 尘 发表的提问：
老师您好，请问一下，之前的会计做的银行账一直比银行对账单多一角钱。现在我应该怎么处理呢？
您好！这个你计入财务费用就算了。
4楼
2023-01-10 12:50:49
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尘：回复宋生老师 谢谢老师，我还想问增值税进项税多记了四分呢？我应该怎么处理呢？
2023-01-10 13:10:40
宋生老师：回复尘你好！因为什么多记，其实知道不对就应该找出原因才能确定正确的处理方式
2023-01-10 13:31:31
尘：回复宋生老师 原因好像是网上申报的时候是增值税销项记到三位以后的，但是收到的销售发票上的增值税销项是记到二位的，四舍五入后，网上的销项税额就比实际做账上要多几分钱。结转后，就导致期末留抵的进项税额申报的比实际的要少几分钱。这个我是应该怎么调整呢？
2023-01-10 13:42:39
宋生老师：回复尘你好！你把差额几分计入到营业外收支就好了。
2023-01-10 14:03:59
尘：回复宋生老师 好的，谢谢老师
2023-01-10 14:27:21
宋生老师：回复尘你好！不用客气的了。
2023-01-10 14:44:08
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 刺猬 发表的提问：
我们工作要进行年末审计，我是资金会计，让我准备几个账号银行流水及银行对账单，，但是分不清那种是对账单，那种是银行流水？
银行流水，就是每月银行打印的公司的资金收支的明细表，至于银行回单，就是一笔一笔的银行业务取得的银行凭证
5楼
2023-01-10 14:01:57
全部回复
刺猬：回复江老师 那银行对账单呢？
2023-01-10 14:26:14
刺猬：回复江老师 指的是哪一种啊
2023-01-10 14:40:50
江老师：回复刺猬银行对账单，就是截止某个时间点，如季度末的银行存款余额的数据。银行出具的银行对账单
2023-01-10 15:09:44
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 学堂用户_ph947011 发表的提问：
我公司会计要公司所有的银行电子回单，我给吗？ 她说做账要，包括提款机提取的，都要，还有银行对账单
同学你好 做账要就需要给的 银行对账单是为了核对账务
6楼
2023-01-10 15:07:51
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Christine 发表的提问：
你好老师，上个会计给我交接的时候有笔未达账，银行对账单余额比银行账余额多400，在201912月银行对账单余额是100，导致银行账余额是负数，怎么办？
有未达账项也不能银行为负数 ，检查 找一下负数的原因 ，找到原因 再处理
7楼
2023-01-10 16:13:21
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Christine：回复玲老师 因为存在这笔未达账是，银行已收单位未收的，那就是银行对账单余额大于银行账的，那银行实际的余额多余银行账上，那支付多了
2023-01-10 16:30:22
Christine：回复玲老师 支付的比银行账多
2023-01-10 16:47:06
玲老师：回复Christine未 达账项不是银行存款负数 的原因，因为没有钱支付不了，你再找找还得有其他原因 银行存款负数 是银行本来没有那么多钱，你账上支付的多了，或者做错账了
2023-01-10 17:05:53
Christine：回复玲老师 对呀，就是账上支付的多
2023-01-10 17:18:45
玲老师：回复Christine账上没有钱咋支付的，就是 算账上支付了最多是多支付了，也不能出现负数 的，
2023-01-10 17:47:41
Christine：回复玲老师 银行对账单支付的多，肯定不可能是负数，但银行日记账余额不够付的
2023-01-10 18:05:06
玲老师：回复Christine现在不就是银行余额是负数 了吗 ？比你银行有90元，账上你支付出去100元 这就成为负数 了
2023-01-10 18:15:39
Christine：回复玲老师 是银行明细账是负数了
2023-01-10 18:27:14
玲老师：回复Christine是呢，所以你要找一下银行账余额是负数的原因，找到原因再处理
2023-01-10 18:45:47
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ Christine 发表的提问：
你好老师，上个会计给我交接的时候有笔未达账，银行对账单余额比银行账余额多400，在201912月银行对账单余额是100，导致银行账余额是负数，怎么办？
你好，你把原因找出来之后，处理完毕在核实。在年度中间出现负数你已经结账的话那也只能那样了。只要不是年末一般不要紧
8楼
2023-01-10 17:38:36
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Christine：回复赵海龙老师 就是年末
2023-01-10 17:52:40
赵海龙老师：回复Christine你做一笔分录调整一下，先把账面做成正数。
2023-01-10 18:12:23
Christine：回复赵海龙老师 比如怎么调整
2023-01-10 18:30:35
赵海龙老师：回复Christine比如未到账的，。做一笔 借：库存现金 贷：其他应付款
2023-01-10 18:41:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 苹果小蝴蝶 发表的提问：
这个企业之前的会计走了， 我发现现在银行对账单和企业银行账对不上，才发现他把9月份的银行单业务全部做在10月份了 从6月份开始以此类推的 我该怎么办？
您好！以前的就算了。之后的按月份做就行了。
9楼
2023-01-10 18:36:53
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ Christine 发表的提问：
你好老师，上个会计给我交接的时候有笔未达账，银行对账单余额比银行账余额多400，在201912月银行对账单余额是100，导致银行账余额是负数，怎么办？
那你意思就是会计给你交接的时候 银行流水上的和你银行会计账上的不相符 有400元未达账项 那你这400最后你接手没有登记财务帐吗
10楼
2023-01-10 19:43:43
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Christine：回复马老师 不知道是啥
2023-01-10 20:09:40
Christine：回复马老师 就在未达账列着，一直就是银行流水余额和银行会计账相差这个数
2023-01-10 20:24:52
马老师：回复Christine不知道谁打给你们的吗？？出纳知道不？他账户上多钱了 啥钱他应该清楚
2023-01-10 20:40:21
Christine：回复马老师 财务说六七年前了，她来就是那
2023-01-10 20:56:41
马老师：回复Christine那就转入到营业外收入去 反正这个事情听你说是整不明白了 借银行存款400 贷营业外收入400
2023-01-10 21:10:29
Christine：回复马老师 做这笔分录不用附单据吗？
2023-01-10 21:35:32
马老师：回复Christine肯定写情况说明 让总经理 出纳 会计 会计主管 总监等签字作为附件你才可以调整账务
2023-01-10 22:02:02
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 不瘦10斤不改名 发表的提问：
有笔账没有做，导致银行对账单和会计银行余额有差异，而且已经跨年，现在应该怎么办，请具体说一下，谢谢
有笔账没有做，你可以补做，涉及到损益的走以前年度损益调整
11楼
2023-01-10 20:36:09
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不瘦10斤不改名：回复紫藤老师 如果是管理费用，具体分录应该怎么做
2023-01-10 20:56:32
紫藤老师：回复不瘦10斤不改名借 以前年度损益调整 贷银行存款等
2023-01-10 21:18:26
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 尤晓洁 发表的提问：
之前会计有个一般户的银行对账单没打，没做那个银行的账，现在账面上有负数，怎么调整呢
把之前没做的，根据银行对账单做上
12楼
2023-01-10 21:58:10
全部回复
尤晓洁：回复东老师 那回单时间也不对呀，就不管时间，按照调整来做吗？
2023-01-10 22:24:08
东老师：回复尤晓洁对，不补上永远对不上 不考虑时间了
2023-01-10 22:40:01
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 自由的水壶 发表的提问：
拿银行对账单可以做会计凭证不?
你好！可以做原始凭证的。
13楼
2023-01-10 23:09:48
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.93w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
会计凭证要装订起来。那银行对账单是另外单独保存吗？
可以的
14楼
2023-01-11 00:24:51
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陌上花开：回复郭老师 一般人家怎么处理？
2023-01-11 00:44:49
郭老师：回复陌上花开一般是单独装订，也有的放凭证后面
2023-01-11 01:04:59
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 翘翘 发表的提问：
按会计法规定每月的银行对账单应归出纳保管还是会计保管？
这个在实务中这个是做凭证里面
15楼
2023-01-11 01:54:27
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