自由自在：回复方亮老师 错了，就是给会计发工资，只有银行回单，可以吗？分录对了么

方亮老师：回复自由自在可以的。 分录正确。祝您工作愉快！

四季：回复文老师 老师,我目前登记现金日记账,银行日记账, 转给的人有公司客户,也有公司员工(公司员工在外地施工,给员工汇款,算是借款) 这些是不是都登记现金日记账阿.我新手,好多基础的还不清楚,请老师指教.谢谢

文老师：回复四季你是内帐吗？法人卡你就当现金用，登现金日记账，银行日记账要和银行对公账户核对的

小幸运：回复钟存老师 都没注意，**表**（wei）信，老师您的意思是客户可以直接从威(wei)信转到我们对公银行？这个好像操作不了吧？威(wei)信只能个人转给个人，不能个人转给对公

钟存老师：回复小幸运扫到个人的**就不行 办成单位的**特约商户，就可以用二维码直接收款

小幸运：回复钟存老师 意思是wei xin可以绑定公司对公账号？wei xin收到的货款可以直接提到对公银行？

钟存老师：回复小幸运**可以设置特约商户的 然后对方扫码以后会到达公司的账户

学无止境：回复宋生老师 两个老板的厂的，最后怎么算老板挣了多少钱？那原材料，工人工资，日常开支，电费，买别人的货加镀锌费都可以记在费用里吗

宋生老师：回复学无止境您好！是的。你按照利润表填，最后的数据就是利润了。

学无止境：回复宋生老师 最后还得结转吗

宋生老师：回复学无止境您好！是的。不然得不到最后的数据。

学无止境：回复宋生老师 那这张图片上怎么结转

宋生老师：回复学无止境您好！你这样做的，没有什么科目，不好说。 一、结转收入 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金 借：本年利润 贷：主营业务成本 营业税金及附加 其他业务成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税费用

辉常欣赏（邹）：回复佟老师 老师:借:其他应收款－出纳 贷:其他应付款－乙公司 对吗？

辉常欣赏（邹）：回复佟老师 其他应收款－出纳（红字）

辉常欣赏（邹）：回复佟老师 当时这笔款项取现金后交给乙公司了

佟老师：回复辉常欣赏（邹）当时打给出纳怎么处理的

辉常欣赏（邹）：回复佟老师 没有账务处理？

辉常欣赏（邹）：回复佟老师 借:其他应收款－出纳 贷:银行存款

辉常欣赏（邹）：回复佟老师 出纳体现出来交给乙公司没有账务处理

辉常欣赏（邹）：回复佟老师 提现

佟老师：回复辉常欣赏（邹）那就把出纳这个借款按照我们分录冲减掉

辉常欣赏（邹）：回复佟老师 老师:能具体发给我吗？谢谢你！

佟老师：回复辉常欣赏（邹）再补充个分录 借:银行存款 贷:其他应付款 借:其他应付款 贷:其他应收款-出纳

辉常欣赏（邹）：回复佟老师 老师！那银行存款不是增加了吗？（有50万），问题是当时已经提现出来给乙公司了呀？

佟老师：回复辉常欣赏（邹）借:其他应收款－出纳 贷:银行存款 之前这笔还要都写上，这个你已经做帐