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微信认证服务费会计分录
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赵老师
职称:中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ A-心梦园? 发表的提问:
老师您好,想咨询下微信认证服务费入那个科目
管理费用..........
16楼
2023-01-11 06:42:36
全部回复
A-心梦园?:回复赵老师 那二级科目写?
2023-01-11 07:15:41
A-心梦园?:回复赵老师 老师还想咨询下现在待摊费用这个科目取消了,像交了17年半年的物业费用那个科目分摊?
2023-01-11 07:39:21
赵老师:回复A-心梦园?管理费用-服务费,发票没有按月分开开的话一次全部计入费用。
2023-01-11 08:06:48
A-心梦园?:回复赵老师 发票没按月分开,但是金额有点大,6个月差不多10万,也是一次性记入费用老师?
2023-01-11 08:22:12
赵老师:回复A-心梦园?增加个其他流动资产-待摊费用科目。
2023-01-11 08:51:06
A-心梦园?:回复赵老师 不能用预付账款这个科目?
2023-01-11 09:17:21
赵老师:回复A-心梦园?您是说发票到了,现在发票要计入费用中。
2023-01-11 09:38:37
李老师2
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问:
有个产品认证服务费,应该怎么做会计分录?
可以计销售费用
17楼
2023-01-11 07:34:59
全部回复
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 茫然且威武的丹丹 发表的提问:
微信认证退款怎么做分录呢
你好 之前支付怎么做的
18楼
2023-01-11 08:59:18
全部回复
茫然且威武的丹丹:回复郭老师 借:管理费用贷:银行存款
2023-01-11 09:14:35
郭老师:回复茫然且威武的丹丹借银行 借管理费用负数
2023-01-11 09:25:19
茫然且威武的丹丹:回复郭老师 为什么是负数呢
2023-01-11 09:52:48
郭老师:回复茫然且威武的丹丹管理费用借方发生额 在贷方印象结转损益
2023-01-11 10:10:43
茫然且威武的丹丹:回复郭老师 好的,谢谢老师,明白了
2023-01-11 10:22:02
郭老师:回复茫然且威武的丹丹不用客气 周末愉快
2023-01-11 10:38:10
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小森 发表的提问:
一般纳税人首次购买金税盘及服务费,认证系统及服务费,会计分录
您好!借管理费用-办公费 贷银行存款 然后抵减的时候借应交税费-应交增值税(减免税额) 贷管理费用。
19楼
2023-01-11 10:12:03
全部回复
小森:回复宋生老师 抵减的时候是报税完再做抵减分录还是这个发票我做两笔分录
2023-01-11 10:37:05
宋生老师:回复小森您好!报税完抵扣的那个月做
2023-01-11 10:51:08
小森:回复宋生老师 如果我6月认证做管理费用,7月报税后再冲减管理费用吗
2023-01-11 11:07:57
宋生老师:回复小森你好!是的。6月支付的时候入管理费用。7月再冲。
2023-01-11 11:20:29
文静老师
职称:高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 刺猬 发表的提问:
老师好,1、办公室租凭费和办公室租凭押金,如何录会计凭证。2、信息技术服务和电信服务费 如何录会计凭证
同学办公室租赁费可以计入长期待摊费用(超过一年)或者租期≤1年,属一次支付且需分期分摊的话 首次支付时 借:预付账款 贷:银行存款或现金 分摊时: 借:管理费用 贷:预付账款。
20楼
2023-01-11 11:32:19
全部回复
文静老师:回复刺猬办公室押金计入其他应收款?信息技术服务和电信服务,可以计入管理费用-通讯费或者办公费,根据需要设置
2023-01-11 12:04:49
刺猬:回复文静老师 老师你好,属一次支付且需分期分摊的话 首次支付时 借:预付账款 贷:银行存款或现金 分摊时: 借:管理费用 贷:预付账款。老师这是一年租凭费,一次性付的, 我要做会计凭证时,是不是这样的呢,借预付账款,贷银行存款,然后紧跟着在做一张凭证,借管理费 贷预付账款吗,是这样的吗
2023-01-11 12:21:51
文静老师:回复刺猬是这样的,同学,按权责发生制应该分摊到租赁期间每个月。每个月分摊管理费用
2023-01-11 12:49:18
刺猬:回复文静老师 老师你好,但租凭是4月发生的,公司建账是6月发生的 这如何做账了
2023-01-11 13:03:42
文静老师:回复刺猬付款是4月吗?如果是,只能补录到6月预付款,再在6月分摊前面4-6月的
2023-01-11 13:32:22
刺猬:回复文静老师 老师你好, 分摊时,没有附件这么办了
2023-01-11 13:44:23
文静老师:回复刺猬分摊费用可以自己做一个表格附件,注明每个月摊销额,在凭证摘要中可以注明房租发票对应的记账凭证编号。
2023-01-11 14:04:28
刺猬:回复文静老师 好的,谢谢老师
2023-01-11 14:15:36
文静老师:回复刺猬不客气,希望能够帮到你
2023-01-11 14:32:41

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