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会计入账以到货还是到票
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 巴豆 发表的提问：
公转私，周六晚大概十点转的，有说是48小时到账，但是周二了收款方还没收到，是怎么回事
您好，有两种可能 账号错误退回了 具体可以问下银行
1楼
2023-01-10 16:37:08
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ MZ Chow 发表的提问：
购买货物，我们已收到货物但对方还未开票怎么做账
你好！你可以先进行暂估。
2楼
2023-01-10 17:42:28
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 徐 发表的提问：
00，我们付对方21527.25货款，对方还欠我们28472.75，现在收到对方货项50000，我应该怎么出分录呀
借：银行存款50000贷：预收账款50000
3楼
2023-01-10 18:35:11
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徐：回复袁老师 既是客户又是我们的供应商，欠我们货款50000，我们付对方21527.25货款，对方还欠我们28472.75，现在收到对方货项50000，我应该怎么出分录呀 对不起老师，没复制完
2023-01-10 18:58:31
袁老师：回复徐这个最好分别核算，用应收账款，应付账款，分开吧
2023-01-10 19:10:33
徐：回复袁老师 经办人员写在一张凭证上，
2023-01-10 19:38:30
徐：回复袁老师 老师可否给我一个具体的分录，我真有点绕不过这个弯
2023-01-10 19:50:31
袁老师：回复徐你收到货款，借：银行存款贷：应收账款；如果你付货款；借：应付账款贷：银行存款
2023-01-10 20:19:57
徐：回复袁老师 剩下的那部分应该怎么出分录呢
2023-01-10 20:42:53
袁老师：回复徐一样的啊，就挂往来即可
2023-01-10 20:53:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 快乐的西装 发表的提问：
已经收到资金占用费，但是对方还没有给我们发票，我该如何入账
你好    先做 暂估处理   你是支付出去了占用费  还没有收到发票把？  借销售费用 - 资金占用费 贷银行存款  
4楼
2023-01-10 19:34:57
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Platy 发表的提问：
收到预付款，然后第二天收到发票和货物，要先计入预收货款吗，还是可以收到发票时记账
你好 收到预付账款 你又收到发票和货物 。 你是购买方还是销售方 ？ 你这个有点矛盾了。 你买货应该要支付 不是收到预付款哦
5楼
2023-01-10 20:31:30
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Platy：回复meizi老师 销售方
2023-01-10 20:51:15
meizi老师：回复Platy你好 销售方的话 那你就做 借银行存款贷预收账款 借预收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品
2023-01-10 21:18:29
Platy：回复meizi老师 购买方我们是
2023-01-10 21:30:26
Platy：回复meizi老师 我是想问要分开记两笔分录吗，能在收到发票的时候直接记一笔分录吗
2023-01-10 21:41:04
Platy：回复meizi老师 这个结转成本是可以在销售的时候就结转，也可以月末再结转是吧
2023-01-10 22:01:53
meizi老师：回复Platy你好 可以的 你是隔天收到货物和发票的话 一起做一笔就行了。 销售后就对应结转成本或者月末做也行的
2023-01-10 22:20:51
Platy：回复meizi老师 那如果隔了10天才收到发票，是不是就要分开两笔记
2023-01-10 22:35:45
meizi老师：回复Platy你好 嗯是的 你支付了就要挂账的
2023-01-10 23:00:06
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 敏感的外套 发表的提问：
你好！收到客户的货款应该入借方还是贷方？
你好，可以这样做分录。 借：银行存款 贷：预收账款
6楼
2023-01-10 21:55:37
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 微笑的飞鸟 发表的提问：
收到的个税返还计入哪里呢
您好 （1）如扣缴义务人用于奖励办税人员的，取得收入可挂往来账科目，不作为收入处理； （2）如扣缴义务人不用作奖励办税员（财务人员）个人的而纳入企业作为其他用途的，则应作正常生产经营以外取得的收入处理，计入“营业外收入”。
7楼
2023-01-10 22:48:43
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微笑的飞鸟：回复bamboo老师 这个怎么解释？ 请问老师
2023-01-10 23:20:17
微笑的飞鸟：回复bamboo老师 网上有这样做的，现在不知道哪个是正确的
2023-01-10 23:47:01
bamboo老师：回复微笑的飞鸟您用了最新的财务报表么？
2023-01-11 00:13:05
微笑的飞鸟：回复bamboo老师 其他收益不是去年就加进去了吗
2023-01-11 00:26:09
bamboo老师：回复微笑的飞鸟有的单位财务报表没有修改 表上没有这个会计科目
2023-01-11 00:40:53
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ Happy 发表的提问：
工作实务中，一般收到的发票会马上入账吗？为什么会计之前收到的发票都不按时入账的？
当月的发票一般当月就会入账
8楼
2023-01-10 23:46:06
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程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 蕾蕾 发表的提问：
有采购与销售的关于发票到还是货到 货到票未到 票到货未到！这样的会计分录么？
您好！货到票未到：借：库存商品/原材料 贷：应付账款-暂估 票到后：冲红前面那个分录，按发票金额入账借：库存商品/原材料 应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款 票到货未到：借： 应交税费-应交增值税-待抵扣进项 贷：应付账款 货到后借：库存商品/原材料 贷：应付账款
9楼
2023-01-11 00:50:22
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 贾小培 发表的提问：
已收到货并已付款，但是没有发票是计入预付账款，还是应付账款？看以前会计都是记得应付账款，这样就会出现赤字，
你好，正常是计入预付账款，但是有的公司没有设置预付账款，可以计入应付账款，应付账款的贷方负数就表示有预付账款
10楼
2023-01-11 02:12:06
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ GaMeng 发表的提问：
货到票当月底还未到，暂估入账的会计分录如何？后来收到发票的分录处理如何？
你好，你们是什么行业？
11楼
2023-01-11 03:29:10
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GaMeng：回复阳老师 老师，请问，商贸类型和工业类型公司分别怎么处理？
2023-01-11 03:52:20
阳老师：回复GaMeng你好，商贸公司的暂估入账：借：库存商品 贷：应付账款--暂估款 工业企业：借：原材料等 贷：应付账款--暂估款
2023-01-11 04:05:38
GaMeng：回复阳老师 后来收到发票怎么处理呢？
2023-01-11 04:19:45
阳老师：回复GaMeng收到发票时：先冲暂估借：应付账款--暂估款 贷:库存商品，再做正常的分录：借：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款等
2023-01-11 04:45:28
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 虚拟的香菇 发表的提问：
仓库新到一批货，单子没到，货先到，我们是以实际入库日期做账还是以入库单日期入库呢还有些货没到，单子先到的
按到的货，开具入库单，进行暂估入库处理
12楼
2023-01-11 04:54:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.79w
引用 @ 邓超 发表的提问：
货已经收到了，发票没有到，怎么暂估入账呢？是挂应付账款还是其他应付款呢，求会计分录
暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估
13楼
2023-01-11 06:07:51
全部回复
邓超：回复邹老师 @邹老师:是应付账款下面建一个二级科目暂估吗
2023-01-11 06:33:37
邹老师：回复邓超你好，是的，明细就是暂估
2023-01-11 06:57:12
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 筱靜 发表的提问：
货收到了，货款也付清了，但是没有收到发票怎么入账呢？
可以暂估，借：库存商品--暂估贷：银行存款
14楼
2023-01-11 06:59:15
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ mua! (*╯3╰) 发表的提问：
老师，这个月我们付了货款给对方，也收到货了，但是对方还没给我们开票，可能下个月才开过来，这个月怎么做分录啊，，下个月收到票又怎么做分录呢
发票的金额和税额，现在能够确定下来吗？如果可以的话，告诉您一个简便的分录
15楼
2023-01-11 07:53:31
全部回复
mua! (*╯3╰)：回复张艳老师 还不能，现在只有一张付货款的银行回单
2023-01-11 08:16:03
张艳老师：回复mua! (*╯3╰)那就做暂估分录吧 借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 贷：应付账款--暂估应付款 等收到发票后，红冲暂估分录，再按发票金额重新编制分录。
2023-01-11 08:33:03
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