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未认证进项税会计处理
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
当月已认证，未抵扣的进项，做进项税额转出会计处理
当月已认证未抵扣，就不用做进项税转出，如果当月认证当月抵扣同时当月做进项税转出
1楼
2023-01-10 19:26:13
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 楠 发表的提问：
未认证抵扣的进项过期不能再认证抵扣了，但当初做了进项税额会计分录，现在如何处理呢
你好，可以转出，借管理费用，贷应交税费一应交增值税（进项税额转出
2楼
2023-01-10 20:17:35
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.39w
引用 @ 端庄的蜻蜓 发表的提问：
认证未申报 进项税处理
认证后尽量申报进项税，要不就是不认证处理。 因为现在发票勾选系统数据需要核对一致，报税。
3楼
2023-01-10 21:22:25
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 粗心的山水 发表的提问：
你好！外贸商业，进项税选择己认证未抵扣，会计怎么进行账务处理？
您好，是您只有外销的话，就直接借库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额）贷应付账款
4楼
2023-01-10 22:35:02
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ っ、 一世柔情° 发表的提问：
对于已入账但未认证抵扣的进项税额怎么处理?怎么进行会计分录
借库存商品，应交税费-待认证，贷银存
5楼
2023-01-10 23:48:37
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っ、 一世柔情°：回复郭老师 到下个月认证抵扣了又怎么做会计分录呢
2023-01-11 00:20:59
郭老师：回复っ、 一世柔情°借进项，贷待认证，
2023-01-11 00:43:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
本月的销项税10万，要过期的进项税20万，这20万的进项税在本月一次性认证，该怎么做会计处理？
你好 借；应交税费——应交增值税（销项税额）10 应交税费——应交增值税（转出未交增值税）10 贷；应交税费——应交增值税（进项税额）20
6楼
2023-01-11 01:13:53
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天天向上：回复邹老师 那我下月做账时要不要做上月留抵进项的分录
2023-01-11 01:41:21
邹老师：回复天天向上你好，下个月做账需要根据销项，进项税额，上期留抵税额做相应结转增值税分录
2023-01-11 02:00:19
天天向上：回复邹老师 如果说下个月的销项5万，那就抵上月10进项里的5万，那分录要怎么做，要怎么结转
2023-01-11 02:20:44
邹老师：回复天天向上你好 借；应交税费——应交增值税（销项税额）5 贷；应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 5
2023-01-11 02:44:19
苳苳老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 加油向未来 发表的提问：
老师好，当月拿到进项税专票当月一定要认证抵扣吗？如果不想当月认证抵扣，会计处理怎么做？
你好！进项发票只要在360天内认证都是可以 借：相应科目 应交税费-应交增值税（待认证进项税额） 贷：对应科目
7楼
2023-01-11 02:14:44
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 何小欣 发表的提问：
未处理进项税是还没认证抵扣的进项税吗？
这个需要看你这个未处理是啥意思
8楼
2023-01-11 03:18:36
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Y 发表的提问：
已认证的增值税票当月未做帐现做进项转出会计帐务怎样处理
您认证的增值税填写过纳税申报表吗？
9楼
2023-01-11 04:34:34
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Y：回复张艳老师 没写过
2023-01-11 04:57:47
张艳老师：回复Y已认证为填写申报表的，就失去了抵扣进项税额的机会了。需要价税合计计入相关成本费用科目核算
2023-01-11 05:08:00
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Y 发表的提问：
已认证的增值税票当月未做帐现做进项转出会计帐务怎样处理
借：主营业务成本贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
10楼
2023-01-11 05:34:49
全部回复
职称：,高级会计师,税务师,经济师,中级会计师
4.90
解题: 0.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
已认证的增值税票当月未做帐现做进项转出会计帐务怎样处理
已经纳税申报了吗？如果申报了才是转出进项
11楼
2023-01-11 06:31:27
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 吴兰青 发表的提问：
老师你好，上月未认证的专票，上月计入待认证进项税额，本月认证抵扣账务处理是:借:应交增值税进项税额 贷:待认证进项税额吗？
是的，你写的这个分录没有问题
12楼
2023-01-11 07:57:49
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 我不洗碗 发表的提问：
增值税申报表进项税跟会计核算进项税不一致怎么处理，不一样的原因有账务处理错误，认证后申报表未抓取到进项税额
同学 你好 请问是怎么不一样
13楼
2023-01-11 09:09:44
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我不洗碗：回复bamboo老师 1账务处理错误2在9月认证后附表2未读取进项数据，12月才查出问题
2023-01-11 09:37:57
bamboo老师：回复我不洗碗那账上跟申报表上差金额 你这个月申报的时候不能调整申报表么
2023-01-11 10:06:13
我不洗碗：回复bamboo老师 增值税申报表附2的数据在9月没有读取，我能自己手动在11月调到申报表？
2023-01-11 10:16:38
bamboo老师：回复我不洗碗你先查下为什么原因没有读取
2023-01-11 10:39:12
我不洗碗：回复bamboo老师 这个原因在哪里查呢？问税务局？
2023-01-11 11:06:20
bamboo老师：回复我不洗碗你勾选的时候有没有提交 或者认证后有没有提示
2023-01-11 11:35:44
我不洗碗：回复bamboo老师 我新接手的工作，之前不是我勾选的
2023-01-11 11:57:49
bamboo老师：回复我不洗碗好吧 那你直接手工填吧
2023-01-11 12:12:57
我不洗碗：回复bamboo老师 确定可以直接填？
2023-01-11 12:34:59
bamboo老师：回复我不洗碗因为你不知道什么原因引起的 所以只能直接填了 不然的话 你这进项就只有不抵扣 账上做转出
2023-01-11 12:57:07
我不洗碗：回复bamboo老师 税务上认可？
2023-01-11 13:21:34
bamboo老师：回复我不洗碗你不知道不读取的原因 如果是软件操作问题 税务应该认可
2023-01-11 13:42:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ Seven 发表的提问：
1、增值税发票未认证入账会计分录如何处理？2、当期销项与留抵进项会计分录如何处理？3、报税请老师写个步骤?
1.借库存商品应交税费-待认证，贷银行存款。2.借应交税费-应交增值税-销项应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-应交增值税-进项3待认证不用申报，进项和销项正常申报，留抵下个月会出现在留抵税额主表里边。
14楼
2023-01-11 10:15:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 空中繁星 发表的提问：
公司2月发生的业务中，假设说，发生销项税额500，进项税额（已认证的）300，进项税额（未认证）50，月底了我该怎么做会计分录，才能体现出这个月应该缴纳的增值税？未认证的这张进项票该怎么做会计处理呢
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 200 借；原材料等科目 应交税费（待抵扣进项税额） 50 贷；应付账款等科目
15楼
2023-01-11 11:25:00
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空中繁星：回复邹老师 那销项税和进项税我还用结转到应交税费—应交增值税（转出未交增值税）这个科目吗
2023-01-11 11:43:58
邹老师：回复空中繁星你好，按差额结转
2023-01-11 12:11:09
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