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收回押金会计分录交税
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 包儿 发表的提问：
收回押金的钱如何做会计分录？
你好，借银行存款，，贷其他应收款
1楼
2023-01-10 19:30:31
全部回复
包儿：回复小洪老师 为什么我百度是其他应付款？
2023-01-10 19:53:18
小洪老师：回复包儿你好，你收到钱了，借方你的账户钱多了，你这个其他应收是不是减少了。
2023-01-10 20:14:32
包儿：回复小洪老师 明白了
2023-01-10 20:25:24
小洪老师：回复包儿好的，同学明白就可以了，
2023-01-10 20:52:54
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 动听的大米 发表的提问：
退还上月租入的塑料桶一批，收回包装押金2000元，会计分录怎么做
你好 借 库存现金/银行存款 2000 贷 其他应收款 2000
2楼
2023-01-10 20:46:18
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ Betty 发表的提问：
租房押金收不回了怎么做会计分录？
1.当时负责租房的经办人写一个证明，证明该押金收不回来。 借：营业外支出 贷：其他应收款
3楼
2023-01-10 21:47:33
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 刘晓9086389 发表的提问：
老师您好，咨询下，因为提前退租不退回的押金要怎么做会计分录？
您好，一般情况下，做营业外收入处理，也可以做租金收入处理。
4楼
2023-01-10 22:40:17
全部回复
王雁鸣老师：回复刘晓9086389您好，借，其他应付款，贷，营业外收入，或者主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项）。
2023-01-10 22:58:34
刘晓9086389：回复王雁鸣老师 老师，不好意思，是我们租的房子，要退租，物业公司不退押金。 这样的分录怎么做
2023-01-10 23:11:07
王雁鸣老师：回复刘晓9086389您好，额，这样的话，借，管理费用-租赁费，或者营业外支出等科目，贷，其他应收款。
2023-01-10 23:29:33
刘晓9086389：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师
2023-01-10 23:57:46
王雁鸣老师：回复刘晓9086389您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。
2023-01-11 00:21:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ Aban 发表的提问：
我们的公司委托其他公司代收退回押金应该如何做会计分录
借；其他应付款 贷；银行存款
5楼
2023-01-10 23:55:16
全部回复
Aban：回复邹老师 我们是委托方，不是受委托方
2023-01-11 00:13:44
邹老师：回复Aban借；银行存款 贷；其他应收款
2023-01-11 00:25:28
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ???? 发表的提问：
房租和押金一起交的 押金给的收据 会计分录该怎样做
你好，押金部分借其他应收款-押金 租金部分可以借预付账款 然后按月摊销
6楼
2023-01-11 01:22:26
全部回复
????：回复徐阿富老师 租金与押金一起计入了管理费用 怎么办呢 19年做的
2023-01-11 01:42:46
????：回复徐阿富老师 是我单位支付房租及押金
2023-01-11 02:08:29
徐阿富老师：回复????你好，那押金部分先调出来 借其他应收款 贷利润分配-未分配利润 或以前年度损益调整
2023-01-11 02:25:59
????：回复徐阿富老师 这笔分录应在什么时间填写呢？调整后 我现在年报要做什么操作呢？
2023-01-11 02:43:54
徐阿富老师：回复????你好，现在做就好，汇算清缴时纳税调整明细表里 租金的帐载金额要比税收金额小这个金额就行，也就是税收金额大于账面金额
2023-01-11 03:10:10
????：回复徐阿富老师 纳税调整明细表中没有租赁 放入其他就可以了吧？ 现在做的凭证是 借 其他应收款 贷 利润分配-未分配利润还是以前年度损益调整? 摘要是什么呢
2023-01-11 03:40:06
徐阿富老师：回复????1 在做的凭证是 借 其他应收款 贷 利润分配-未分配利润还是以前年度损益调整 看你执行什么会计准则的，小企业会计准则的可以是利润分配。 2 可填入办公费
2023-01-11 04:01:52
????：回复徐阿富老师 手工记账 是否可以去税务更改19年的报表 把押金调整到到其他应收款是否就可以了？
2023-01-11 04:13:49
徐阿富老师：回复????你好，那也可以的，没问题
2023-01-11 04:32:52
????：回复徐阿富老师 那我更改正确的凭证就是 借 管理费用-开办费（房租） 其他应收款-房租 贷 银行存款 押金一直挂在其他应收款中 待押金退回时再做平对吗？
2023-01-11 05:02:00
徐阿富老师：回复????你好，是的吗，没错，对的。不过如果有今年的房租费的，今年部分也可以做的其他应收款
2023-01-11 05:25:52
????：回复徐阿富老师 房租费用都是一季度一交 当月直接计入管理费就可以了吧 还必须要摊销吗
2023-01-11 05:49:48
徐阿富老师：回复????你好，没有跨年度的直接记入费用可以的，可以不用分摊
2023-01-11 06:01:45
????：回复徐阿富老师 19年11月份的房租跨年到了1月底 都计入管理费用里了 能行吗
2023-01-11 06:25:05
徐阿富老师：回复????你好，可以是可以，但是汇算清缴要调增
2023-01-11 06:35:36
????：回复徐阿富老师 如果摊销呢 我还是更改凭证 3000元三个月的房租 交的时候以及这三个月的摊销凭证都怎么做呢
2023-01-11 06:46:53
徐阿富老师：回复????你好，说了，计入预付账款或其他应收款。后面摊销
2023-01-11 07:00:57
????：回复徐阿富老师 支付房租 借 其他应收款 贷 银行存款 摊销时 借 管理费用-房租 贷 其他应收款 里面的其他应收款也可以是其他应付款 小企业会计准则用哪个比较合适呢？包括押金
2023-01-11 07:29:08
徐阿富老师：回复????你好，先付款的肯定是其他应收款。你的分录对的
2023-01-11 07:50:57
????：回复徐阿富老师 谢谢您 还有个问题想再请教您 给加油卡充值的1000元预售卡发票 后期无法再开发票 可以直接计入管理费用 交通费中吗 不计入预付款
2023-01-11 08:09:04
徐阿富老师：回复????不可以·只能取得加油小票或者发票才能税前列支，不同的问题麻烦可以重新向我发起提问，谢谢
2023-01-11 08:19:45
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
收到个人向公司汇款，这笔款用于支付押金，后面押金会退回，会计分录怎么做
你好！计入其他应付款—押金
7楼
2023-01-11 02:32:36
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 个人向公司汇款是借银行存款，贷其他用付款—押金，然后转给对方公司是借其他应付款—押金贷银行存款，是这样么
2023-01-11 02:56:02
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！为什么转给对方单位？
2023-01-11 03:17:13
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 因为是用他们的设备，这笔款是作为押金
2023-01-11 03:40:31
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！转的时候计入其他应收款
2023-01-11 03:55:24
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 然后到时押金退回就消掉就好了对吗？
2023-01-11 04:12:41
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！是的，收回就原分录冲回
2023-01-11 04:30:38
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 还有就是，公司自在19日支付购买爆破作业现场便携式采集软件的钱，在28日收到这笔款项的增值税发票，这一整个会计分录怎么做
2023-01-11 04:46:46
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ你好！当月收到发票个人建议做在一起，正常的应该是 借：预付账款 贷：银行存款 借：相关成本费用 贷：预付账款（不考虑增值税的情况下）
2023-01-11 05:16:32
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 考虑增值税呢
2023-01-11 05:37:53
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ借：相关成本费用 应交税费 贷：预付账款
2023-01-11 06:06:21
'' じ小奋斗ゝ：回复QQ老师 好的，谢谢老师
2023-01-11 06:21:20
QQ老师：回复'' じ小奋斗ゝ不客气 欢迎下次提问 满意请好评谢谢
2023-01-11 06:36:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
之前老板收了客户的玻璃瓶押金 现在客户退回来玻璃瓶现在的老板给了押金 这个押金我们到时候是要向旧老板收回的 这个退瓶的押金我应该怎么做分录？
借其他应收款贷银存，收回来做相反分录
8楼
2023-01-11 03:25:11
全部回复
柠檬：回复郭老师 其他应付款还挂着欠以前老板的钱 是不是也可以借其他应付款 袋银行存款
2023-01-11 03:50:24
郭老师：回复柠檬是的，可以，用一个科目就行
2023-01-11 04:19:00
柠檬：回复郭老师 老师那我就用其他应付款
2023-01-11 04:29:32
郭老师：回复柠檬是的，可以用其他应付款，
2023-01-11 04:51:58
柠檬：回复郭老师 老师还有我们在厂家那购买冰箱 厂家在货款那里一起扣 这个冰箱到时是可以核销的 我借方其他应收款 明细科目是冰箱还是厂家
2023-01-11 05:05:49
郭老师：回复柠檬冰箱也是代收代付？不是你单位用的？
2023-01-11 05:21:31
柠檬：回复郭老师 是我单位用 但是这个冰箱的到时是可以核销的 以后给回厂家 厂家退钱回给我们这样 我们的货也是在他那里拿的 这个其他应收款的明细应该写什么老师
2023-01-11 05:40:38
郭老师：回复柠檬写单位名字，
2023-01-11 05:57:59
柠檬：回复郭老师 厂家的名称是无
2023-01-11 06:19:53
郭老师：回复柠檬那你以后知道退给谁吗
2023-01-11 06:34:45
柠檬：回复郭老师 退给厂家咯
2023-01-11 06:47:34
柠檬：回复郭老师 之前老板收了客户的冰箱押金 现在客户退回来冰箱，现在的老板给回了客户冰箱这个押金，这个押金我们到时候是要向旧老板收回的 这个退瓶的押金是不是和上面问那样 也是借其他应付款 贷银行存款 对吗老师
2023-01-11 07:17:02
郭老师：回复柠檬是的，可以 但是你的往来要记客户名字的 要不多了，你怎么分出给谁
2023-01-11 07:33:38
柠檬：回复郭老师 我四月份接手时还做了一条分录就是借其他应付款款-旧老板 贷其他应付款-冰箱押金 （客户名字）
2023-01-11 08:02:59
柠檬：回复郭老师 那现在我们退回客户这个钱 应该借其他应付款 -客户冰箱押金 袋银行存款才对？还要怎么做分录不
2023-01-11 08:23:44
柠檬：回复郭老师
2023-01-11 08:51:23
柠檬：回复郭老师 我做了这条分录
2023-01-11 09:11:54
郭老师：回复柠檬红冲之前错误的，然后做正确的，
2023-01-11 09:25:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
无法收回的押金 如何做会计分录 当初挂其他应收款
你好 借；营业外支出 贷；其他应收款
9楼
2023-01-11 04:32:03
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，付出去的押金和收回的押金怎么做分录？
你好！在其他应收款和其他应付款科目下核算
10楼
2023-01-11 05:40:49
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.75w
引用 @ 妙妙 发表的提问：
交的押金要怎么做会计分录？
你好，借；其他应收款 贷；银行存款等科目
11楼
2023-01-11 06:44:10
全部回复
妙妙：回复邹老师 好的，谢谢
2023-01-11 07:10:54
邹老师：回复妙妙不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-11 07:32:11
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 莫惜 发表的提问：
交履约金和押金怎么做会计分录
借：其他应收款 贷：银行存款
12楼
2023-01-11 07:56:53
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 拼搏的电脑 发表的提问：
A公司收B公司押金30000万，B公司用押金抵货款3700，后B公司要求退回剩余押金，该怎么做会计分录
A企业： 1收押金 借银行存款贷其他应付款 2抵货款 退押金 借其他应付款贷应收账款 银行存款
13楼
2023-01-11 09:26:12
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 仁爱的月光 发表的提问：
收到2000押金 扣了1000 退回1000 怎么写分录
借银行贷其他应付款，退回1000做借其他应付款 贷银行
14楼
2023-01-11 10:33:32
全部回复
仁爱的月光：回复maize老师 剩下的1000怎么做呢
2023-01-11 10:52:35
maize老师：回复仁爱的月光继续挂着，等几时退就冲掉
2023-01-11 11:20:24
仁爱的月光：回复maize老师 不退了 归我们所有了
2023-01-11 11:42:24
maize老师：回复仁爱的月光那就做借借其他应付款 贷营业外收入
2023-01-11 12:01:03
仁爱的月光：回复maize老师 好的 谢谢
2023-01-11 12:28:38
maize老师：回复仁爱的月光满意请给五星好评，谢谢
2023-01-11 12:41:58
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ Aling 发表的提问：
收到A公司押金，会计分录?
同学， 你好。 A企业： 1收押金 借银行存款贷其他应付款 2抵货款 退押金 借其他应付款贷应收账款 银行存款
15楼
2023-01-11 11:38:04
全部回复
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