张老师：回复张艳老师 老师，那主营业务收入 支出 营业外收入 支出呢？

张老师：回复张艳老师 老师，你还在不在？

张艳老师：回复张老师主营业务收入是借减贷加，而主营业务成本是借加贷减

邹老师：回复爱笑的流沙看什么租赁性质了

kl2455：回复小锁老师 出借不是也收钱吗，为什么出租是销售费用，出借就是其他业务成本

小锁老师：回复kl2455不是，这俩是有差别的

幸福的溪流：回复宋生老师 课程里的答案是这样的，有错吗？

宋生老师：回复幸福的溪流您好！没有问题的，因为他这里面的包装物属于管理部门的包装物。我写的是生产部门领用的包装物

Kobe123：回复文老师 原来桶钱也没有算 就是之前单据一直在仓库手中，然后今天才到我手，有好几张单了，然后看见其中一张上面有写退7个桶，这些全部都没有进账， 可不可以 直接 借：原材料 贷：应付账款 (那个退桶钱可以直接冲减应付吗）

文老师：回复Kobe123不能和应付账款相混，应付账款要跟发票走，以后对账也好对。其实这就类似于是桶的押金，你可以先挂其他应收

Kobe123：回复文老师 老师意思是 ： 借：原材料（胶水款） 贷：应付账款（胶水款）， 然后借： 其他应收款（退胶桶款） 那这里贷什么？

Kobe123：回复文老师 老师意思是 ： 借：原材料（胶水款） 贷：应付账款（胶水款）， 然后退桶时 是 借： 其他应收款（退胶桶款） 那这里贷什么？

文老师：回复Kobe123你的桶进来时没有核算，其实这5元原来是包含在原材料里了，也就是说应付账款中也包含这5元，这样的话你还是要贷应付账款，但是一般这5元包装物应该开在发票里，我们从你供应商的角度来说，你可能容易明白一点，供应商卖你胶水的时候应该做 借 应收账款 122 贷 主营业务收入 100 应交税费---应交增值税（销项税) 17 其他应付款--包装物押金 5，他这里的应收帐款应该对应你们单位的应付账款

文老师：回复Kobe123我把如果直接银行付的流程写给你，你看一下，你购材料时 借 原材料 100，进项税17，其他应收款 5 贷 银行存款 收押金时 借 银行存款 5 贷 其他应收款 5，你没付款，那就只要将银行存款换成应付账款就可以了，你觉得呢

Kobe123：回复文老师 老师 我做的是内帐，而且我们目前还没有要发票，现阶段要的全是收据，那我购入原材料时可以做 借：原材料：100 其他应收款5 ，贷：应付账款105，然后退桶还押金 时 做： 借：应付账款5 贷其他应收款5吗？

文老师：回复Kobe123可以的，内帐没那么多规矩，按照实际做就可以

哭泣的电灯胆：回复bamboo老师 一般情况下有没有设置呢

bamboo老师：回复哭泣的电灯胆如果包装物种类多的话 需要设置

哭泣的电灯胆：回复bamboo老师 大概有10种左右

bamboo老师：回复哭泣的电灯胆那您设置三级科目比较合适

哭泣的电灯胆：回复bamboo老师 好的

bamboo老师：回复哭泣的电灯胆嗯嗯 欢迎有疑问继续提问