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免抵退转内销会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小草 发表的提问：
进料核销的『应调整免抵退税额』26990.18元，用不用入帐，如果入帐:会计分录怎么做？
借：主营业务成本贷：应交税费
16楼
2023-01-12 02:05:35
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ 月羽清 发表的提问：
出口免抵退税企业按如图，本月没有内销会计分录怎么操作，增值税纳税申报表表二怎么填
你好，这个不是表2，表2是根据认证的进项税额填写的
17楼
2023-01-12 03:14:53
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月羽清：回复暖暖老师 这个是我退税报好的汇总，我想问会计分录怎么做
2023-01-12 03:49:06
暖暖老师：回复月羽清哪一个的而会计分录呀？
2023-01-12 04:11:31
月羽清：回复暖暖老师 出口免抵退税企业本月可退税4344.17的这个分录
2023-01-12 04:31:15
暖暖老师：回复月羽清这个不要做分录，是根据免抵退汇总表做的
2023-01-12 04:46:57
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
进料加工核销应调整免抵退税额为负数，应如何做会计分录 老师您好 麻烦您解答一下进料加工核销应调整免抵退税额为负数，应如何做会计分录
调整的免抵退税额、不得免征抵扣税额 是负数，会增加下期的免抵退税额、不得免征抵扣税额，在做下期的出口退税汇总表时会自动参与计算，和下期汇总表的免抵退税额、不得免征抵扣税额一起入账
18楼
2023-01-12 04:32:30
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冯慧老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.11w
引用 @ 依舟泛四海 发表的提问：
上月审核通过免抵退税额 445005.00 元 会计分录
借：应收补贴款 应交税金-增值税-出口抵减内销产品应纳税额 贷：应交税金-增值税-出口退税
19楼
2023-01-12 05:58:16
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依舟泛四海：回复冯慧老师 大同轴承制造股份有限公司（生产企业）上月审核通过免抵退税额 445005.00 应退税额 210005 免抵税额 35000 请问 会计分录 如何编制？
2023-01-12 06:38:31
依舟泛四海：回复冯慧老师 麻烦老师帮忙解惑一下 谢谢
2023-01-12 06:58:25
冯慧老师：回复依舟泛四海借：应收补贴款 210005.00 应交税金-增值税-出口抵减内销产品应纳税额 235000.00 贷：应交税金-增值税-出口退税 445005.00 如果审核通过的免抵退税额 445005.00，应退税额 210005.00 那么免抵税额 应该是235000(445005.00-210005.00=235000.00)
2023-01-12 07:11:00
依舟泛四海：回复冯慧老师 哦哦 谢谢老师的帮忙 任课老师可能打错数字了
2023-01-12 07:34:59
冯慧老师：回复依舟泛四海不客气，希望能帮到您
2023-01-12 07:51:31
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 2333333 发表的提问：
出口增值税税负率（4%）=内销销项+免抵退销售额*征税率-（进项税额-进项税额转出）/（免抵退销售额+内销销售额）*100%，这样对吗，
对的
20楼
2023-01-12 07:19:18
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