娜娜：回复赵老师 408331121@qq.com,视频我下载过了，但是都没有讲义，麻烦您把讲义发给我吧。谢谢老师。

赵老师：回复娜娜发你了，请查收。

朴老师：回复韵你们承包了应该是你们做账的

韵：回复朴老师 是的老师！但我想知道对方应该怎么做分录

朴老师：回复韵你们收款的为什么是对方怎么做分录，他做分录只做你们承包的分录就可以了

韵：回复朴老师 老师！不是我们收的款，虽然我们承包了，但收银是他们的人，所以我想知道我们这边在酒店发生的招待，他们会如何做分录

朴老师：回复韵他们做应收账款的，你们要付款

李老师：回复爱笑的流沙您好，可以学习相关税务知识，财务报表分析 可以来会计学堂学习

李老师：回复爱笑的流沙您好，可以学习相关税务知识，财务报表分析 可以来会计学堂学习

小※星＊star～：回复QQ老师 老师，借方我计入管理费用了，可以吗

QQ老师：回复小※星＊star～你好！是可以的，但是最好在应付职工薪酬——福利费科目下转一下

若只如初见：回复玲老师 嗯嗯，是的

玲老师：回复若只如初见软件 做账 看科目表平衡一般就没有问题 所谓对账，就是核对账目。其目的是防止和避免编制记账凭证和登记账簿的差错，以提高会计核算的质量，切实做到账证、账账、账实相符。各单位应定期（每年至少一次）核对各种账簿记录，确保会计信息真实可靠。 　　对账的内容，主要包括以下几个方面： 　　1.账证核对 　　账证核对应就原始凭证、记账凭证与账簿记录中的各项经济业务核对其内容、数量、金额是否相符以及会计科目是否正确。根据业务量的大小，可逐笔核对，也可抽查核对。如发现有差错，应逐步查对到最初的依据，直至查出差错的原因为止。 　　2.账账核对 　　账账核对要求做到账账相符，一般有以下几种方法： 　　（1）检查总分类账户的记录是否有差错。可以通过编制试算平衡表进行检查，如果借贷双方金额试算平衡，一般说来没有错误，如果借贷双方金额不平衡，则说明记账有错误，要作进一步的检查。 　　（2）检查总分类账户与所属明细分类账户之间的记录是否有差错。有如下两种方法： 　　①通过编制明细分类账本期发生额及余额明细表或财产物资的收发结存表与总分类账户核对，如有不符，应进一步查找差错所在原因。 　　②加计各明细分类账户中的本期发生额或余额合计数，直接与总分类账户的相应数字相核对。这种方法可以省略上述明细表的编制工作。 　　3.账实核对 　　账实核对要求账簿记录余额与各项财产物资和现金、银行存款及各种有价证券的实存数核对相符。核对的方法是财产清查。对固定资产、材料、在产品、产成品、现金等，均应通过盘点实物，并与账存数核对，看其是否相符。 

☀：回复轶尘老师 你好老师，我是今年才通过的会计考试，在这个公司刚上岗。我们这边出纳人员只给了我公司有发票的票据入了账，有一些暂不能入账的票据和白条不能入账的没有给我，弄的我很被动，我不知道公司账户实际金额。到月底后我想和他来对一下公司实际情况。我不知道应该如何去对，正确的流程应该是怎么样的？

☀：回复轶尘老师 因为老板不是很懂，但是他给我说要按正常流程来。之前都是出纳引导会计。现在要改过来，按正常流程。就是这个应该如何对账，如何知道公司账户实际余额。

轶尘老师：回复☀取得银行的对账单和账上核对！ 

☀：回复轶尘老师 我知道银行对账单的余额和账面余额核对，像一些现金支付的票据，没有票的呢

轶尘老师：回复☀你可以申请和出纳一起清点现金 

A1'会计学堂_程老师（中级、注会）：回复答疑苏老师 那应该怎么办那

A1'会计学堂_程老师（中级、注会）：回复答疑苏老师 那我缴纳社保人数那里还是只填写2人吧

答疑苏老师：回复A1'会计学堂_程老师（中级、注会）你好 你们社保缴纳了几个人的

小文：回复郭老师 嗯，，谢谢老师 报表我在我之前单位出过哦，都是做的内账 我现在在的这个公司我之前的会计只做了简单交接了一天就走了，早走了，我现在是要打印出你这个交接表，要老板娘签字就行么？

郭老师：回复小文可以的 你跟你老板娘这么说，现在交接都得有个交接表，之前会计走的匆忙，咱两签一个，就是按照你来之前的余额写就行

小文：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复小文不用客气的，

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 那按个人的我怎么处理呀！

邹老师：回复怕孤独的冬瓜如果是个人的，不在公司核算范围

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 那如果做账，放入哪个科目呢？

邹老师：回复怕孤独的冬瓜应收账款，主营业务收入

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 应收账款不就是核算公司的客户的吗?应收账款要设下级科目，如果按老板娘说的一共有几十个客户，那我是不是要设几十个明细了，而且后期肯定还会有新的客户的

邹老师：回复怕孤独的冬瓜是的，应收账款本来就需要根据客户名称设置明细账，几十个算是少的

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 我的天呀！我们公司说买了ERP，ERP是什么软件呀，跟金蝶和用友一样吗？我来公司一个星期了，把固定资产盘了下，也贴了标签，ERP说年后开始用，那我现在要做什么呀。我们公司是生产销售汽车模型的电池的

邹老师：回复怕孤独的冬瓜ERP是一种企业管理软件，具体我也不了解

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 我不知到接下来要做哪些事了，求指点。

邹老师：回复怕孤独的冬瓜我对税务，财务有一定了解，企业内部的流程恕我无能为力

怕孤独的冬瓜：回复邹老师 哦 好吧

Optimistic.：回复许老师 ？会计分录是？

许老师：回复Optimistic.如果钱都到你们公司账户 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费 其他应付款 借：主营业务成本 贷：库存商品 借：其他应付款 贷：银行存款 （付给分红方）

陈艳：回复玲老师 那我现在的公司可以不买是吧！我们老板自己在其它公司买了的，他有几家公司！

玲老师：回复陈艳你好 在一处买就可以的

陈艳：回复玲老师 好的，谢谢！

玲老师：回复陈艳不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！