会计月末结转损益分录

王雁鸣老师

职称：中级会计师

4.99

解题: 10.37w

您好，要分明细的。

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邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 11.75w

借；本年利润贷；管理费用等科目借；主营业务收入等科目贷；本年利润

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岳老师

职称：注册会计师、注册税务师

4.93

解题: 0.31w

也可以吧。最好至少还是收支分别结转，看得清楚一些。

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高高的长颈鹿：回复岳老师这样也没错是么？

2023-01-12 08:45:35

岳老师：回复高高的长颈鹿不能完全算错，但是并不规范。

2023-01-12 09:00:10

高高的长颈鹿：回复岳老师谢谢老师的解答。

2023-01-12 09:19:21

岳老师：回复高高的长颈鹿不客气，祝工作顺利。

2023-01-12 09:44:43

田老师

职称：会计师

4.97

解题: 1.05w

引用 @ 月下锄草发表的提问：

老师：您好!看完物业会计了，有2个问题请教一下：1、确认收入时为什么不做成借：银行（现金）贷：主营收入营业税而是要在月底统一根据收入来计提营业税及营业税附加？ 2、期末结转损益，为什么用销管财（结转）、主营收入（结转）、主营成本（结转）这些科目结转本年利润，而不是用具体发生的科目结转，那具体发生科目的金额是怎么到销管财（结转）这个科目的？

1、确认收入时为什么不做成借：银行（现金）贷：主营收入营业税而是要在月底统一根据收入来计提营业税及营业税附加，因为物业的收入是由很多住户，收一个做一个没有必要，所以月底统一根据收入来做账，来计提营业税及营业税附加。销管财应该是销售费用、管理费用、财务费用科目，是平时发生时归集的，所以期末结转损益，用销管财（结转）、主营收入（结转）、主营成本（结转）这些科目结转本年利润。

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邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 11.75w

你好，损益科目结转到本年利润是软件自动（通过结转损益按钮）生成的从本年利润结转到利润分配——未分配利润的分录是需要手工录入的

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