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会计发票主要会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Cherry小周 发表的提问：
老师，购买车辆是我们主营范围内，我问下银行收到保险公司的车辆赔款，但是没有发票，会计分录怎么做呀？
借 银行存款 贷其他应收款 支付修理 费时 冲其他应收款
1楼
2023-01-11 12:29:26
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张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 喜悦的秀发 发表的提问：
(1)某企业生产A、B两种产品,原料及主要材料耗用如下: 材料耗用表 「 计量单位 单位成本 A产品 . B产品 甲材料" 千克 5.00 2000千克 乙材料 千克 20.00 1000千克 (2)产量和单位产品定额耗用量资料如下: 产量和单位产品定额耗用量表 产品 单位产品定额耗用量/千克 产量 C甲材料 [ 乙材料 A产品 |2.5 20 B产品 4.0 30 500 2.要求: (1)甲、乙材料按定额耗用量比例分配.计算A、B两种产品所耗材料成本: (2)编制材料分配的会计分录。
你好,计算较多,算好发给你
2楼
2023-01-11 13:37:35
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张壹老师：回复喜悦的秀发你好,请发图片过来,你的数据错位了
2023-01-11 14:20:56
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 朵朵 发表的提问：
老师，上月已经计提税金但是票据没有去银行拿，这个月拿到会计摘要怎么写
上月支付xx税金
3楼
2023-01-11 14:45:28
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 邓满媛 发表的提问：
计提工资和发放工资的会计分录怎么做？主要是代扣个人部分的会计分录。
您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
4楼
2023-01-11 16:13:37
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 烂漫的眼睛 发表的提问：
老师，我想问问会计要素分成资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润，科目表中科目又分为资产、负责、所有者权益、损益、成本、共同 为什么不统一起来呢
两个分类口径不一样，只要了解会计科目的属性就好了。
5楼
2023-01-11 17:35:11
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 闪闪的歌曲 发表的提问：
业主提款的会计分录是什么？
您好，借：现金，贷：银行存款。
6楼
2023-01-11 18:48:40
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闪闪的歌曲：回复王雁鸣老师 老师是业主提款，不是借 利润分配，贷 银行存款吗？
2023-01-11 19:05:00
王雁鸣老师：回复闪闪的歌曲您好，业主提款，您是指的从公司把款拿走，如果是以分红的名誉拿走的，就是借：利润分配，贷：银行存款，应交税费-应交个人所得税的。如果是以借款拿走的，借：其他应收款，贷：银行存款。
2023-01-11 19:22:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，请问下，我们是代加工企业，委托方投入主要材料，我们这边也垫付一部分材料还有辅料以及人工工资，月底收加工费。会计分录如何做呢 ？
1、当企业收到受托加工物资时： 可以不作会计处理，但对收到的受托加工物资，应当在备查簿中进行登记。 2、实际加工时： 借：生产成本 贷：制造费用 ，周转材料等 3、完工入库时： 借：库存商品--受托加工完工商品 贷：生产成本 4、交付完工物资时： 借：应收帐款 等 贷：主营业务收入 等 贷：应交税金--应交增值税(销项税额) 贷：应交税金--应交消费税 同时，结转库存商品： 借：主营业务成本 等 贷：库存商品--受托加工完工商品
7楼
2023-01-11 19:40:23
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陆：回复郭老师 那我们垫付的材料款收回应在哪里体现呢？ 主营业务收入那个如果只记加工费，那成本是不是不对？
2023-01-11 19:51:47
郭老师：回复陆借生产成本贷周转材料。
2023-01-11 20:15:04
郭老师：回复陆材料已经在生产成本里面啦，你结转的时候已经结转到库存商品啦。
2023-01-11 20:37:20
陆：回复郭老师 可是对方只付加工费过来，垫付的材料费是不是也是通过加工费一起过来，还是单独通过应收账款或其他的过来 这样是不是就容易弄不清了
2023-01-11 20:56:35
郭老师：回复陆那你们的材料报价的时候不就包含在加工费里。
2023-01-11 21:13:19
陆：回复郭老师 比方说， 对方投入10元 我们投入5元（含辅料和人工）对方回收后是18元 他只单独结算3元的加工费 那我们5元的投入应通过那个科目收回呢 ？
2023-01-11 21:39:47
陆：回复郭老师 借：应收帐款 等 贷：主营业务收入 等 贷：应交税金--应交增值税(销项税额) 这一步只记加工费 还是整个报价呢？
2023-01-11 21:51:55
郭老师：回复陆那你收入只做3元 5元投入，记其他应收款。
2023-01-11 22:13:25
陆：回复郭老师 借：应收帐款 等 贷：主营业务收入 等 贷：应交税金--应交增值税(销项税额) 这一步只记加工费 还是整个报价呢？
2023-01-11 22:29:30
郭老师：回复陆你 好加工费的。
2023-01-11 22:52:33
陆：回复郭老师 5元 借其他应收款 贷 生产成本还是什么？
2023-01-11 23:08:14
郭老师：回复陆借其他应收款贷银行存款。
2023-01-11 23:30:08
陆：回复郭老师 收到时对冲吗
2023-01-11 23:48:47
郭老师：回复陆你 好，是的。
2023-01-12 00:17:03
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 眯眯眼的小鸭子 发表的提问：
我们的主营收入都会在第一时间转入总部，给分部销售人员发放工资都需要向总部申请拨款，拨款到账后发放，怎么做会计分录？
你好！用其他应收款科目核算 1.总部收到收入款 借：其他应收款 贷：银行存款
8楼
2023-01-11 20:38:19
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蒋飞老师：回复眯眯眼的小鸭子2.总部拨款发工资 借：银行存款 贷：其他应收款
2023-01-11 20:51:43
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
老师，下面这张发票的会计分录是什么？
您好，请上传一下发票图片，看老师能否帮您分析解答，好吗？
9楼
2023-01-11 22:00:21
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
钱为付.发票没开做什么会计分录
如果你东西到了 借XX 贷应付账款暂估 发票到了冲销暂估
10楼
2023-01-11 23:26:27
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ ting 发表的提问：
这种发票怎么做会计分录
做主营业务收入处理，要确认收入
11楼
2023-01-12 00:52:07
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ting：回复李爱文老师 具体的分录老师能给做下嘛？
2023-01-12 01:11:10
李爱文老师：回复ting借：银行存款 贷：工程结算 按照完工百分比确认收入 借：主营业务成本 工程施工——合同毛利 贷：主营业务收入 815533.98 应交税费——应交增值税（销项税额） 24466.02
2023-01-12 01:24:11
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 　　　　　 发表的提问：
增票未到，销货发票已开请问做估入会计分录如何做
你好！你是说暂估成本吗？
12楼
2023-01-12 02:06:35
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　　　　　：回复宋生老师 是的老师 ，，，，，
2023-01-12 02:17:22
宋生老师：回复　　　　　你好借库商品暂估 贷应付账款暂估 借主营业务成本-暂估 贷库存商品-暂估
2023-01-12 02:32:34
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
老师，这个发票怎么做会计分录？
你好！是什么业务的发票
13楼
2023-01-12 03:10:41
全部回复
人生＆精彩：回复宋生老师 劳务派遣
2023-01-12 03:34:38
宋生老师：回复人生＆精彩你好！你是接受派遣的公司吗？
2023-01-12 03:52:42
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 张丽 发表的提问：
公司买东西，在付完款，发票未到之前怎么做会计分录
您好，借；预付账款，贷；现金或者银行存款，同时，借；库存商品，贷；应付账款-暂估款。
14楼
2023-01-12 04:06:54
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张丽：回复老王老师 ，这个需要同时做分录吗？那回头发票到了之后呢
2023-01-12 04:29:43
老王老师：回复张丽您好，最好同时做分录，发票到了以后，先借；库存商品等科目，贷；预付账款，再做，借：库存商品，负数 ，贷；应付账款-暂估款，负数。
2023-01-12 04:55:35
羽飞老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.41w
引用 @ 学堂用户pvesuy 发表的提问：
买一送一赠品与主品未在同一张发票上的会计分录怎么写
你好，你的赠品是怎么单独开发票的
15楼
2023-01-12 05:13:04
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