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生育代收代缴会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 朴实的眼神 发表的提问：
零余额收到社保的代发生育金，会计分录怎么做
您好，借；零余额账户用款额度 ，贷：其他应付款。
1楼
2023-01-11 13:16:04
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.81w
引用 @ dodo 发表的提问：
境外汇款代扣代缴增值税、城建税、教育附加、地方教育附加如何做会计分录?
代扣各项税费： 　　借：应付帐款—B公司 　　贷：应交税费—代扣代缴增值税税 　　应交税费—代扣代缴城建税 　　应交税费—代扣代缴教育费附加 　　应交税费—代扣代缴地方教育费附加 　　应交税费—代扣代缴预提所得税 　　向境外支付咨询费 　　借：应付帐款—B公司 　　贷：银行存款
2楼
2023-01-11 14:42:17
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dodo：回复暖暖老师 按“居民企业”及按“非居民企业”缴纳的交税基数是如何计算的？
2023-01-11 15:03:57
暖暖老师：回复dodo这个要可能当地税务局的额计算
2023-01-11 15:20:49
dodo：回复暖暖老师 以上除所得税外，能否将增值税、城建税 等税费通过“税金及附加”进入费用化？
2023-01-11 15:31:26
暖暖老师：回复dodo如果是我们承担就可以费用化处理
2023-01-11 16:00:45
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 涅磐 发表的提问：
生育津贴用交个税吗？员工收到公司代收代付的生育津贴。怎么做分录
不需要交个税，借银行存款贷其他应付款借其他应付款贷银行存款。
3楼
2023-01-11 15:35:17
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 樱花雨 发表的提问：
借款的会计分录怎么做会计分录，代收代缴的水电费怎么做会计分录
借：银行存款 贷：短期或长期借款，借：现金或银行存款 贷：其他应付款
4楼
2023-01-11 16:34:07
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樱花雨：回复吴月柳 不是借款分录我说借了，是采购借备用金的会计分录
2023-01-11 17:02:26
吴月柳：回复樱花雨借：其他应收款 贷：现金
2023-01-11 17:14:55
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 程阿梦。 发表的提问：
老师。我想问一下这个代扣代缴的怎么把账调平。我也不知道之前是怎么做的。导致账没平？其实账是平了的。老师。我应该怎么做会计分录能把账弄平了？
之前完整的怎么做的 是不是缴纳了没有做 或者你们多计提了
5楼
2023-01-11 17:53:33
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程阿梦。：回复郭老师 期末余额显示的是正数是缴纳了没有做。是负数是多计提了。该怎么做会计分录呢？
2023-01-11 18:29:57
郭老师：回复程阿梦。多计提的红冲 少交了补做缴纳的
2023-01-11 18:58:47
程阿梦。：回复郭老师 就是把多计提的怎么做的就相同的在做一笔红字就可以了是吗？
2023-01-11 19:28:42
郭老师：回复程阿梦。你分了明细是吧是的话不能一笔，需要分开，少计提的补，多计提的冲
2023-01-11 19:50:20
程阿梦。：回复郭老师 啊？这个明细有点多哎。冲2017年就开始不平了。
2023-01-11 20:05:05
郭老师：回复程阿梦。一样的明细可以一笔
2023-01-11 20:25:08
程阿梦。：回复郭老师 没有一样的。我给你看看。计提的和缴纳都不一样。
2023-01-11 20:41:45
郭老师：回复程阿梦。17年六月份和18年六月份的，19年六月份的一样吧
2023-01-11 21:11:11
程阿梦。：回复郭老师 不一样哦。
2023-01-11 21:37:50
郭老师：回复程阿梦。那你挨个红冲得 要不还是有余额
2023-01-11 21:52:37
程阿梦。：回复郭老师 我直接冲了最后一笔余额。可以吗？
2023-01-11 22:06:10
郭老师：回复程阿梦。那你之前的不还是有余额，之前的有余额你的总账和科目余额表还是有余额
2023-01-11 22:25:08
程阿梦。：回复郭老师 我就是看的科目余额表里面的余额。然后冲红的。
2023-01-11 22:49:44
郭老师：回复程阿梦。那也得看明细账吧 明细账也得是0
2023-01-11 23:07:54
程阿梦。：回复郭老师 明细账就是最后就平了。
2023-01-11 23:27:57
郭老师：回复程阿梦。你能平账的就可以的，
2023-01-11 23:56:05
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
老师您好 我想请教一下 不是本单位的员工代扣代缴失业保险如何做会计分录 如何冲回来
借其他应收款 -xx人 贷银行存款 后期收回 借银行存款 贷其他应收款
6楼
2023-01-11 18:47:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 畅快的书包 发表的提问：
公司代收代缴考级费用 中间会有利润产生 这个问题怎么做会计分录
你好，借；银行存款等科目，贷；其他应付款 借；其他应付款，贷；银行存款，主营业务收入，应交税费——应交增值税
7楼
2023-01-11 20:15:19
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 瘋1樣的女子 发表的提问：
老师，工资记提和发放的会计分录是怎么做的？一个人的工资是4000元代扣代缴的个人保险假如是800，实际到手是3200元为例
你好 借管理费用 4000贷应付职工薪酬4000 借管理费用-公司承担社保 借应付职工薪酬-公司承担社保 借应付职工薪酬-公司承担社保 其他应收款-个人社保800贷银行存款 工资里面扣除 借应付职工薪酬 -工资4000 贷其他应收款-个人社保800 贷银行存款3200
8楼
2023-01-11 21:10:36
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瘋1樣的女子：回复meizi老师 好的谢谢
2023-01-11 21:40:31
瘋1樣的女子：回复meizi老师 应付职工薪酬里核算的就是含代扣代缴部分的工资数呗？
2023-01-11 22:08:46
meizi老师：回复瘋1樣的女子你好 包括 实际你发放工资的时候做： 借应付职工薪酬 -工资4000 贷其他应收款-个人社保800 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税
2023-01-11 22:33:21
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 萍 发表的提问：
帮员工代扣代缴的会计分录怎么做？
您好，是代扣代缴是个税吗
9楼
2023-01-11 22:10:29
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 舒心的火 发表的提问：
老师 你好，我想咨询一下，我们是继续教育函授，我们收的学费交给学校，之后学校可能会给代收费，会计分录应该怎么做
你好，你们按照经纪代理服务处理 应该是差额开票的
10楼
2023-01-11 23:17:45
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 尊敬的小蘑菇 发表的提问：
收到代缴社保中介给我们的员工生育津贴要怎么做会计分录？（该员工已休产假回来上班了）
收到社保局的钱,借:银行存款,贷:其他应付款
11楼
2023-01-12 00:13:01
全部回复
尊敬的小蘑菇：回复张艳老师 那到时候怎么冲掉其他应付这个往来呢？
2023-01-12 00:43:21
张艳老师：回复尊敬的小蘑菇现金发放时:借:其他应付款,贷:现金
2023-01-12 01:04:44
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 昏睡的月亮 发表的提问：
中介公司代收代缴的评估费会计分录
你好！ 1...收钱： 借：银行存款 贷：其他应付款
12楼
2023-01-12 01:11:13
全部回复
蒋飞老师：回复昏睡的月亮2.付钱 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-01-12 01:55:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.72w
引用 @ 囡囡 发表的提问：
缴纳企业代收代缴个人所得税会计分录怎么写
借；应交税费 贷；银行存款
13楼
2023-01-12 02:39:36
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囡囡：回复邹老师 我们这里的会计分了两步走：借：应交税费/个人所得税（工资）贷：银行存款 第二步借：其他应收款/代收代缴个人所得税 贷：应交税费/个人所得税 第二步是什么意思
2023-01-12 02:59:08
邹老师：回复囡囡借；应付职工薪酬 贷；应交税费 借；应交税费 贷；银行存款 计提，扣缴是这样的分录
2023-01-12 03:15:43
囡囡：回复邹老师 计提是什么意思 为什么要计提
2023-01-12 03:30:33
邹老师：回复囡囡你好，就是计算提取 税金就需要计提的
2023-01-12 03:51:20
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 黑冰 发表的提问：
代扣代缴社保会计分录和实际缴纳社保时的会计分录
一、代扣代缴社保 借：应付职工薪酬——工资 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款 二、缴社保 借：管理费用——社保 借：销售费用——社保 借：生产成本——直接人工 借：其他应收款——代扣个人社保 贷：银行存款
14楼
2023-01-12 04:02:29
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Angel 发表的提问：
公司收到社保局生育津贴会计分录这样做吗？借：银行存款 贷：其他应付款-代收代付 借“其他应付款-代收代付 借：银行存款 麻烦看一下图
是的，借：银行存款 贷：其他应付款-代收代付 支付给员工做，借“其他应付款-代收代付 借：银行存款
15楼
2023-01-12 05:28:59
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