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帖子
会计改革与发展十二五规划纲要
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袁老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题:
7.19w
引用 @
风清
发表的提问:
连续十二个月不超过五十万,意思就是说每月不超过五十万吗?
小规模纳税人
151楼
2023-01-31 05:11:34
全部回复
袁老师:
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风清
不是,是总共不超过
2023-01-31 05:33:33
蒋飞老师
职称:
注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题:
7.05w
引用 @
984217918
发表的提问:
计提1月份工资,现在二月十四号了老板说一月份的工资这个月发不了要三月份才发放,那么二月十五号我还要报个税吗?还是零申报?
你好! 可以0申报的
152楼
2023-01-31 05:41:28
全部回复
蒋飞老师:
回复
984217918
把思路理一下, 比如1月份工资(月底计提),2月份发放,3月份申报1月份工资对应的个税。
2023-01-31 06:11:20
蒋飞老师:
回复
984217918
你们公司是这么做的吗?
2023-01-31 06:34:52
984217918:
回复
蒋飞老师
还是不太明白,不是二月十五号报一月份工资新款吗?
2023-01-31 07:03:51
蒋飞老师:
回复
984217918
如果上月没有发放工资,本月就0申报个税。 因为个税是代扣代缴的,上月从工资扣除,下月申报交纳。
2023-01-31 07:19:38
984217918:
回复
蒋飞老师
我们公司个税都是由公司承担的,员工该是好多工资就发好多不扣个税的
2023-01-31 07:35:49
蒋飞老师:
回复
984217918
个税是上月从工资扣除,下月申报交纳。
2023-01-31 07:52:54
蒋飞老师:
回复
984217918
你们公司是当月发工资当月就申报个税的,以后可以改过来。
2023-01-31 08:10:01
蒋飞老师:
回复
984217918
还有个税是应该由员工承担的,是从工资扣除的,以后也需要改过来。
2023-01-31 08:27:07
蒋飞老师:
回复
984217918
因为个税做为费用记入公司账里,税法上是不认可的。不能所得税前扣除的
2023-01-31 08:40:32
984217918:
回复
蒋飞老师
公司自愿给员工出个税的钱都不可以吗?那么这个要怎么改?
2023-01-31 08:55:21
蒋飞老师:
回复
984217918
个税 需要从员工工资里扣除,不用公司承担的
2023-01-31 09:12:08
984217918:
回复
蒋飞老师
现在的情况是老板非要给员工出个税的钱那么我该怎么做?
2023-01-31 09:31:53
蒋飞老师:
回复
984217918
那暂时只能这么操作了,以后慢慢规范吧
2023-01-31 10:00:52
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
29.86w
引用 @
木木
发表的提问:
就是公司持股要交百分之二十五的税,个人持股要交百分之二十的税是吗?差百分之五也差好多啦老师@宋老师:
你好!实际上,就像上面说的,公司本身这个25%是免税,到最后还是分给个人。虽然看了起来差5%,实际上是不差。都只分给个人的时候交20%
153楼
2023-01-31 06:08:59
全部回复
木木:
回复
宋生老师
分给个人的是公司交百分之二十是吧,那这里的个人是不是股东啊@宋老师:
2023-01-31 06:25:43
宋生老师:
回复
木木
您好!是公司股东。是公司帮个人交
2023-01-31 06:50:41
木木:
回复
宋生老师
那如果是个人持股的话,那就是没有公司咯!@宋老师:
2023-01-31 07:14:15
宋生老师:
回复
木木
您好!也是有公司啊。公司的股份是由个人持有的啊。
2023-01-31 07:40:58
木木:
回复
宋生老师
噢噢这样 我一直理解成如果是个人持股就是没公司的。那是不是公司持股对税务这块好点@宋老师:
2023-01-31 07:58:55
宋生老师:
回复
木木
您好!都是一样的。钱最终还是要分给个人。
2023-01-31 08:24:26
小惑老师
职称:
税务师,中级会计师
4.98
解题:
1.66w
引用 @
七夜.蓝
发表的提问:
预付账款,1月十号付款,二十号到货,二十五号收到发票,二月份认证发票,账务怎么处理呢?如果是应付账款,一月十号到货,二十号收到发票,二月份认证发票,账务怎么处理呢?
你好 借:预付账款 贷:银行存款 借:库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷:预付账款 应付 借:库存商品 贷:应付账款 借:应交税费-进项 贷:库存商品
154楼
2023-02-01 05:42:39
全部回复
七夜.蓝:
回复
小惑老师
付款,借;预付账款 贷;银行存款 到货,借;;库存商品或原材料 贷;应付账款-暂估 到发票,借;应付账款-暂估 贷;库存商品或原材料 根据发票入账 借;库存商品或原材料 应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 贷;预付账款 二月认证,借; 应交税费(进项税额) 贷; 应交税费(待认证进项税额) 可以吗?
2023-02-01 06:07:02
七夜.蓝:
回复
小惑老师
应付账款一月份先暂估入库,根据发票入账还未认证时,借记库存商品,应交税费—待认证进项税 贷记应付账款 也可以等到发票到了一月份暂估入库,二月冲暂估再做一笔正常分录吗??
2023-02-01 06:28:58
小惑老师:
回复
七夜.蓝
付款,借;预付账款 贷;银行存款 到货,借;;库存商品或原材料 贷;应付账款-暂估 到发票,借;应付账款-暂估 贷;库存商品或原材料 根据发票入账 借;库存商品或原材料 应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 贷;预付账款 二月认证,借; 应交税费(进项税额) 贷; 应交税费(待认证进项税额) 按照这个分录处理即可
2023-02-01 06:54:58
七夜.蓝:
回复
小惑老师
同样的情况,如果是应付账款呢?一样处理吗?还是可以后两笔合起来等二月份认证以后自己做一笔分录就行?
2023-02-01 07:18:44
小惑老师:
回复
七夜.蓝
到货,借;;库存商品或原材料 贷;应付账款-暂估 到发票,借;应付账款-暂估 贷;库存商品或原材料 借;库存商品或原材料 应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 贷;应付账款 二月认证,借; 应交税费(进项税额) 贷; 应交税费(待认证进项税额)
2023-02-01 07:29:53
七夜.蓝:
回复
小惑老师
可不可以到发票和二月认证和一笔,借库存商品 应交税费进项税 贷应付账款?
2023-02-01 07:49:36
小惑老师:
回复
七夜.蓝
那也可以的,不影响你成本结转就可以的
2023-02-01 08:13:41
小林老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题:
6.96w
引用 @
瘦瘦的滑板
发表的提问:
十四万五买了一台车,机动车发票上写着价税合计十二万三千八这个数对吗?
您好,麻烦发下发票
155楼
2023-02-01 06:00:47
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瘦瘦的滑板:
回复
小林老师
老板麻烦看下
2023-02-01 06:24:32
小林老师:
回复
瘦瘦的滑板
您好,那您发票含税123800,其他金额对应发票呢?
2023-02-01 06:46:17
瘦瘦的滑板:
回复
小林老师
老师不好意思没有看到
2023-02-01 06:59:11
瘦瘦的滑板:
回复
小林老师
只有只支付十四万五的票
2023-02-01 07:11:48
小林老师:
回复
瘦瘦的滑板
您好,图片部分发票金额123800,与您说的有差异,
2023-02-01 07:39:10
瘦瘦的滑板:
回复
小林老师
老师那个增值税是购置税吗?
2023-02-01 08:07:03
小林老师:
回复
瘦瘦的滑板
您好,不是,增值税是增值税
2023-02-01 08:33:15
瘦瘦的滑板:
回复
小林老师
那应该还有一张购置税的票是吗
2023-02-01 08:57:20
小林老师:
回复
瘦瘦的滑板
您好,二手车没有购置税
2023-02-01 09:13:10
李老师
职称:
注册税务师,中级会计师
5.00
解题:
0.73w
引用 @
何育芝
发表的提问:
有没有经济法大纲和会计实务考试大纲
http://www.chinaacc.com/chujizhicheng/fxzd/li1712128480.shtml
156楼
2023-02-01 06:06:00
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萱萱老师
职称:
中级会计师
4.98
解题:
2.54w
引用 @
Sunny
发表的提问:
单选题 我国个人所得税的征税范围主要划分为 ( )类。 十二 九 十一 十
我国个人所得税的征税范围主要划分为 ( 11)类。
157楼
2023-02-02 05:03:23
全部回复
彩丽老师
职称:
初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题:
1.65w
引用 @
英勇的钻石
发表的提问:
从八月三十号 一直干到十月二十二号 个月工资五千月 怎么算
同学你好,可以统一按照30天计算,当月应发工资=工资总额/30*当月实际在职天数
158楼
2023-02-02 05:22:00
全部回复
QQ老师
职称:
中级会计师
4.98
解题:
9.02w
引用 @
糖喵喵
发表的提问:
参加展会的,搭台拆台,策划,应该记录销售费用的哪个二级科目。属广告费还是展览费?
你好!展览费
159楼
2023-02-02 05:44:43
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.49w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
五金发票5月1日以后是不是营改增
五金销售一致就是开具增值税发票
160楼
2023-02-02 06:05:59
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