在水一方：回复郭老师 科目一个一个地打吗？

郭老师：回复在水一方你好 所有的连起来就可以 你从第一个选择到最后一个

王侨：回复岁禾同学你好，可查看初级会计实务教材P197页相关内容。 1.根据总账科目余额填列。如“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”等项目，根据“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”各总账科目的余额直接填列；有些项目则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”项目，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列。 2.根据明细账科目余额计算填列。如“应付账款”项目，需要根据“应付账款”和“预付款项”两个科目所属的相关明细科目的期末贷方余额计算填列；“应收账款”项目，需要根据“应收账款”和“预收款项”两个科目所属的相关明细科目的期末借方余额计算填列。 3.根据总账科目和明细账科目余额分析计算填列。如“长期借款”项目，需要根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”科目所属的明细科目中将在一年内到期且企业不能自主地将清偿义务展期的长期借款后的金额计算填列。

落后的面包：回复小云老师 有电子档吗？有具体的明细科目吗

小云老师：回复落后的面包没有，工具栏都是一级科目

陈晓燕：回复东老师 明细分录做一下好吗

东老师：回复陈晓燕借长期待摊费用，装修费，贷银行存款借管理费用，贷长期待摊费用。

陈晓燕：回复东老师 发票取入当月就开始摊销吗，分几年摊销比较好

东老师：回复陈晓燕这个一般是在次月份开始摊销，在你们的租赁期内摊销就行。

陈晓燕：回复东老师 哦哦，那租赁期目前只有一年呢，我可以摊销3年

东老师：回复陈晓燕租赁期一年的话就按照一年摊销。

陈晓燕：回复东老师 肯定会续租的，没有一定要按一年吧

东老师：回复陈晓燕那你可以按照三天年来摊销。

平平淡淡才是真：回复邹老师 老师这里的会计科目级数 六级就是说一级科目下可以设置六级明细科目对吧？

邹老师：回复平平淡淡才是真你好，是的，就是可以设置最长六级明细的意思

平平淡淡才是真：回复邹老师 老师一级代码长度为4的话意思是说凡是一级科目的代码长度都是四位，如1002等。那么我课堂的老师说二级科目代码长度为2的话，意味二级科目可以设置99家不同单位的明细科目。不知我的理解有没有错误？

邹老师：回复平平淡淡才是真你好，二级科目长度是2，就最多只有99个二级明细的

梓爍：回复钟存老师 往来的余额为什么要清理？？不可以一直挂着吗？？老师

梓爍：回复钟存老师 余额表从哪些方面能看出些账务问题？？麻烦老师说详细点

钟存老师：回复梓爍我说的是，该清理的余额有没有清理？比如说你有的客户，应该计入其他应收的，你就有了其他应付导致其他应收和其他应付都有不正常的余额。需要清理。

钟存老师：回复梓爍科目余额表还可以看收入和成本的结转是否同步，比如说你一项业务收入是在本月结转的，而成本没有在本月结转从科目约有可以直接看出来。

钟存老师：回复梓爍还有就是有些科目的余额。是否出现赤字？比如你的库存现金，原材料，库存商品，工程物资这些科目。

钟存老师：回复梓爍而且还有比如你有发生了的科目是否正常，有发生的折旧和摊销是否正常机体？之前月份确认递延收益。是否已按期转入当期的收益？

梓爍：回复钟存老师 没有了？？老师

钟存老师：回复梓爍还有就是比如你在建工程当期有没有发生领料？是否计入了在建工程？在建工程的期末金额是否正确？

22年初级精品班4班～荣：回复紫藤老师 我的问固定资产清理科目

紫藤老师：回复22年初级精品班4班～荣“固定资产清理”是资产类账户，用来核算企业因出售、报废和毁损等原因转入清理的固定资产净值以及在清理过程中所发生的清理费用和清理收入。借方登记固定资产转入清理的净值和清理过程中发生的费用;贷方登记出售固定资产的取得的价款、残料价值和变价收入。其贷方余额表示清理后的净收益;借方余额表示清理后的净损失。清理完毕后净收益转入“营业外收入”账户;净损失转入“营业外支出”账户。

22年初级精品班4班～荣：回复紫藤老师 谢谢老师

紫藤老师：回复22年初级精品班4班～荣不客气，如果对解答满意可以五星好评哦   

卓玛：回复曼曼老师 是吗，老师，别的老师是这样说的

曼曼老师：回复卓玛你好，别的老师怎么说的

卓玛：回复曼曼老师

曼曼老师：回复卓玛你好，这种情况是计入工程施工-人工费的

卓玛：回复曼曼老师 老师，不是工程施工-合同成本_人工费吗

曼曼老师：回复卓玛你好，是的，如果你们设置了三级科目就是这样。