害怕的奇迹：回复郭老师 固定资产不做吗

郭老师：回复害怕的奇迹你好，你不是一次做费用吗？

郭老师：回复害怕的奇迹你说的是哪个一个政策是500万以内的一次折旧吗？

害怕的奇迹：回复郭老师 做固定资产台帐就行么

郭老师：回复害怕的奇迹你要做固定资产的话需要按月折旧 然后填写固定资产加速折旧

弄花香满衣：回复邹老师 半年2000多

邹老师：回复弄花香满衣你好，可以一次性计入费用

弄花香满衣：回复邹老师 入管理费用-办公费 可以吗

邹老师：回复弄花香满衣你好，明细通常是计入卫生费或保洁费

2333333：回复邹老师 老师，在请教一个问题 我们这边有个公司它是属于物流行业。但是呢，就是说有去海关备案，但是一直都没有和海关那种业务上的往来，然后就是平时只是操作那种。代理服务费这种，然后呢，他现在。今年的那个企业年报公司呢，他有多了一个海关信息的填写，然后你说我这个该怎么填呢。 这是海关注册信息这个我该怎么填呢。

邹老师：回复2333333你好，这个并不是海关信息填写，而是工商年度报告公示啊 按网站的表格设置，公司情况据实填写然后公示就是了

2333333：回复邹老师 一般的企业的话，他都是没有这个海关注册信息这个表，而他这个会多了一个这个表，因为这个一直都没有。好像在很早之前有去那个海关登记过，但是一直都没有用过。然后，那个银行帐户那些什么都没有，所以说我不知道这个这里面的数据那些怎么填写。而且我这填的什么都是五万五万，这样能通过吗，这样能行吗。

2333333：回复邹老师 1111

邹老师：回复2333333你好，需要根据表格设置内容，企业情况据实填写的

百合：回复郭老师 老师，是做固定资产还是费用有没有具体限额吗

郭老师：回复百合现在做固定资产金额没有限制

百合：回复郭老师 哦谢谢

郭老师：回复百合不用客气的，

：回复菲童牛宝老师，我们是用的移动加权平均法，我算了一下，发货成本价并不一定是上期结存成本价，这是为什么

珊：回复立红老师 资本化的部分怎么做账

立红老师：回复珊同学你好 资本化的部分怎么做账 借，研发支出一资本化支出 贷，应付职工薪酬等 达到预定用途后 借，无形资产 贷，研发支出一资本化支出；

珊：回复立红老师 月末，将“研发支出-费用化支出”转到“管理费用-研究费用”，这个分录的摘要写什么呀？

立红老师：回复珊同学你好，结转研发费用；

珊：回复立红老师 是小企业会计准则也同样作账吗 ，

立红老师：回复珊同学你好，是一样的；；；

珊：回复立红老师 下面是我百度的，应该是正确的吧！ 不管是研究阶段发生的支出，还是开发阶段发生的支出均通过“研发支出”科目核算。 将研发支出设置二级明细账，分别费用化支出和资本化支出两个明细科目。 1.研究阶段和开发阶段能够合理区分： （1）研究阶段发生的支出： 借：研发支出——费用化支出 贷：银行存款等 期末： 借：管理费用 贷：研发支出——费用化支出 （2）开发阶段发生的支出： 不符合资本化条件： 借：研发支出——费用化支出 贷：银行存款等 期末： 借：管理费用 贷：研发支出——费用化支出 符合资本化条件： 借：研发支出——资本化支出 贷：银行存款 期末： 无形资产研发完成 借：无形资产 贷：研发支出——资本化支出 无形资产未研发完成 将“研发支出—资本化支出”科目的期末余额列示于资产负债表中的“开发支出”项目。 2.研究阶段和开发阶段无法区分： 研究阶段发生的支出： 借：研发支出——费用化支出 贷：银行存款等 期末： 借：管理费用 贷：研发支出——费用化支出

立红老师：回复珊同学你好，是正确的；；

1474376522：回复邹老师 企业类型是商业还是工业的呀

邹老师：回复1474376522你好，你单位主营是销售，还是生产？

1474376522：回复邹老师 销售

1474376522：回复邹老师 加工加销售

1474376522：回复邹老师 主要是销售

邹老师：回复1474376522你好，主要是销售，那就需要按商业的

1474376522：回复邹老师 那选择新企业会计制度科目，还是2007年新会计准则

1474376522：回复邹老师 还是2013年小企业会计准则

邹老师：回复1474376522你好，这个就是自己选择，没有统一规定的