christyling：回复meizi老师 我们没有单独买，那汇算清缴的“期间费用表”的职工薪酬和“职工薪酬支出及纳税调整明细表”的工资薪金支出是填一样的数吧？

meizi老师：回复christyling你好 没买的话就不需要填写这个的 ；1. 职工薪酬支出及纳税调整明细表1. .第1行“一、工资薪金支出”：填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额，具体如下： 　　（1）第1列“账载金额”：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。 　　（2）第2列“实际发生额”：分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额（实际发放的工资薪金）。 　　（3）第5列“税收金额”：填报纳税人按照税收规定允许税前扣除的金额，按照第1列和第2列分析填报。 　　（4）第6列“纳税调整金额”：填报第1-5列金额。 2.期间费用明细表的职工薪酬按管理费用和销售费用里的职工薪酬填写

christyling：回复meizi老师 我们只有工资社保和公积金，第五列具体怎么填啊

meizi老师：回复christyling你好 你说具体的表的栏次 你是说税收金额栏次吗

christyling：回复meizi老师 对的

meizi老师：回复christyling好 税收金额就是税局允许扣除的金额的 。 比如你工资计提是100 发放了90 你账载金额写100 税收金额和实际发生额写90 调增10

christyling：回复meizi老师 全额发放了就跟实际发放金额一致就行吧？

meizi老师：回复christyling嗯是的 三个金额是一致的

♀：1泩Dê緈辐：回复小洪老师 谢谢

小洪老师：回复♀：1泩Dê緈辐好的，同学不用客气的。

小玉：回复QQ老师 那养老保险呢

QQ老师：回复小玉实行个人缴费制度后，核定过缴费基数，也曾缴费，后因各种原因不再申报缴费基数，也不再缴费的，为中断缴费企业和人员。 有单位的职工，由于用人单位原因应缴未缴基本养老保险费的，用人单位可以向劳动保障行政部门提出书面补缴申请，并提交申请补缴期间与参保人存在劳动关系的证明，以及工资收入凭证，经确认后，可以补缴基本养老保险费。