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代缴增值税的会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 爲曦變乖 发表的提问：
代开发票直接当月缴纳的增值税会计分录怎么做
你好 你是一般纳税人还是小规模 一般纳税人是当月缴纳当月的增值税嘛？
16楼
2023-01-27 04:43:59
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爲曦變乖：回复meizi老师 小规模，代开专票，扣了增值税附加税
2023-01-27 05:04:19
meizi老师：回复爲曦變乖你好 借应交税费-应交增值税贷银行存款 借税金及附加贷应交税费-应交城建税等 借 应交税费-应交城建税等贷银行存款
2023-01-27 05:29:14
爲曦變乖：回复meizi老师 那应交税费已交税金科目怎么用
2023-01-27 05:41:54
meizi老师：回复爲曦變乖你好 这个你们小规模不涉及 。你们小规模增值税全部在 应交税费-应交增值税核算 你们没有三级科目
2023-01-27 06:11:02
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 小也 发表的提问：
替国外客户代扣代缴的增值税会计分录，且该笔钱收不回来
支付境外费用的同时，代扣代缴增值税： 借：应付账款 贷：应交税费-代扣代缴增值税 　　银行存款
17楼
2023-01-27 05:46:39
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
求计提应交增值税 会计分录 缴纳增值税会计分录
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
18楼
2023-01-27 07:01:01
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嫣灵：回复宇飞老师 应交税费-转出未交增值税 的借方一直会有金额吗
2023-01-27 07:28:06
宇飞老师：回复嫣灵嗯，一直都有借方金额在那。
2023-01-27 07:44:29
嫣灵：回复宇飞老师 年底也不需要结转吗
2023-01-27 08:04:12
宇飞老师：回复嫣灵增值税不需要结转的
2023-01-27 08:18:14
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 南风（南通王琦） 发表的提问：
公司从国外购买的商标使用权，代扣代缴了增值税，附加税，所得税，会计分录是怎样的，增值税抵扣的分录什么样？
借：无形资产 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
19楼
2023-01-27 07:54:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ me.LH 发表的提问：
国外服务费代扣代缴的增值税由国内企业承担的 会计分录有么
就是你们单位出钱不从服务费里面扣除是吗？
20楼
2023-01-27 09:02:19
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me.LH：回复郭老师 是的
2023-01-27 09:29:42
me.LH：回复郭老师 忘了扣 因为是第一次
2023-01-27 09:48:08
郭老师：回复me.LH记营业外支出
2023-01-27 10:12:19
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