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会计是月底统一做账吗
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 笑口常开 发表的提问：
一般纳税人增值税加计抵扣怎么做会计分录？每个月都要做吗？还是统一年底做一下
你好，是我们每个月进行加计抵减的时候做分录的。
1楼
2023-01-26 10:13:51
全部回复
笑口常开：回复立红老师 那你们怎么做分录的？你们年底12月份怎么处理的，能不能讲详细些
2023-01-26 10:31:46
立红老师：回复笑口常开你好，分录就是讲义中的分录， 您说的年底分录是？正常我们每个月有加计抵减在交税时就是做上面的分录，年底不需要再做处理的。
2023-01-26 10:45:02
笑口常开：回复立红老师 你们怎么做分录的？
2023-01-26 11:09:10
笑口常开：回复立红老师 你们一般纳税人还是小规模纳税人？每个月都要缴纳增值税吗？
2023-01-26 11:34:22
立红老师：回复笑口常开你好，一般纳税人每个月都需要申报税款，小规模纳税人一般是按季申报增值税款 一般纳税人的分录 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 贷：其他收益 小规模纳税人分录 借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款 贷：其他收益
2023-01-26 12:00:38
笑口常开：回复立红老师 小规模企业不可以加计抵减的吧？那一般纳税人加计抵减怎么做的分录，就做一笔吗？
2023-01-26 12:18:23
立红老师：回复笑口常开你好，是的，小规模纳税人不能加计抵减，一般纳税人的分录就一笔，是在实际交税时将加计抵减的金额计入其他收益 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 贷：其他收益
2023-01-26 12:35:40
笑口常开：回复立红老师 我们公司每个月都会做一笔分录的，借方应交税费～增值税加计抵扣，贷方营业外收入，这个做的对吗？
2023-01-26 12:57:08
立红老师：回复笑口常开你好，如果是加计抵扣的部分，只是在交税时直接将加计抵扣的税额计入其他收益，平时不需要做分录的。
2023-01-26 13:20:19
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 家林 发表的提问：
老师电子发票月底做帐时，是打一张统计表做吗？
对的，同学，你只要做一张统计表就可以了。
2楼
2023-01-26 11:35:34
全部回复
家林：回复何江何老师 老师上个月有捐赠，我开了有税的发票，这个月开了负数发票，然后有从新开了免税发票，可能月底我做帐是这个免税的销售额要做吗？
2023-01-26 12:04:07
何江何老师：回复家林免税额，你本月也要做进去的同学。
2023-01-26 12:29:53
家林：回复何江何老师 那开的负数发票不用管他是吗
2023-01-26 12:44:43
何江何老师：回复家林负数的发票。你要做一个相反的分就可。
2023-01-26 12:58:25
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 晨希 发表的提问：
预缴的所得税每个月没有做入外账账本，统一到年底再做入行吗？如可以统一到年底做应怎么入账？
你好！应该是预交时计入账本
3楼
2023-01-26 12:52:08
全部回复
晨希：回复晓海老师 公司是按季报税的4-9月份的所得税已预缴，但4-9月份的都没有计入外账账本，10-12月份做外账时应怎样计入账本呢？
2023-01-26 13:11:24
晓海老师：回复晨希你好！可以补记
2023-01-26 13:21:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.89w
引用 @ 婷婷3166 发表的提问：
POS机转入银行的款是需要每天都做账吗 可以月底再做一个统一的统一的凭证不
可以的 只要不乱套可以
4楼
2023-01-26 14:21:55
全部回复
婷婷3166：回复郭老师 好的 感谢
2023-01-26 14:51:46
郭老师：回复婷婷3166不用客气，工作愉快。
2023-01-26 15:12:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
T3系统会计月底和出纳对现金账是怎么对的
你好，就是用账面余额与出纳手上实际的资金核对
5楼
2023-01-26 15:22:56
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 账面余额在哪里找啊？
2023-01-26 15:48:29
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，就是库存现金的明细账的期末余额
2023-01-26 16:09:19
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小玉白白 发表的提问：
编制记账凭证的日期 如果是月底才做 可以统一写成月底这天的日期吗
可以 这个实务中是可以的
6楼
2023-01-26 16:28:02
全部回复
小玉白白：回复maize老师 然后摘要注明一下具体的收付日期吗？
2023-01-26 16:57:47
maize老师：回复小玉白白是的，可以，可以，可以
2023-01-26 17:24:07
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 1975687864 发表的提问：
会计都是月底最后一天记账吗
主要是为了记账的方便，可能平时也记了一些账，但为了做账的方便，都写成每月最后一天
7楼
2023-01-26 17:33:44
全部回复
1975687864：回复李爱文老师 哦，那比如是销项发票，进项发票我能把他们归类一起做账呢，就是一类的就放一起
2023-01-26 17:56:08
李爱文老师：回复1975687864可以按销项发票一张张的入账，如果是开票单位是一家，可以合并记账。进项发票也是一样。尽量不同单位做一张凭证处理。当然对于企业发票量大的，可以做成一张凭证中处理。那就是多借多贷的凭证了
2023-01-26 18:13:29
1975687864：回复李爱文老师 顺序应该是先做销项，再做进项，费用，成本是不
2023-01-26 18:27:59
李爱文老师：回复1975687864一般顺序是先做销项，再做进项。费用、成本无所谓，这样查账方便，计算方便
2023-01-26 18:43:10
1975687864：回复李爱文老师 谢谢！老师，
2023-01-26 19:04:03
李爱文老师：回复1975687864共同学习，共同进步，有不懂的EXCEL函数范例实战精粹（速查版）函数问题、财务问题、税务问题、管理问题等都可以到会计学堂咨询，我在这儿等你问
2023-01-26 19:31:24
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 昕蓉 发表的提问：
老师好！外账，月底做账时可以统一写本月最后一天的日期吗？
你好！ 可以的， 不过最好按业务发生的具体时间顺序做账。
8楼
2023-01-26 18:47:09
全部回复
昕蓉：回复蒋飞老师 好的！谢谢！
2023-01-26 19:14:49
蒋飞老师：回复昕蓉不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-26 19:34:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 小玉白白 发表的提问：
做记账凭证的时候 如果是月底统一做 可以先做收入 在做费用吗？
你好，可以先做收入分录， 在做费用分录的
9楼
2023-01-26 20:06:35
全部回复
小玉白白：回复邹老师 记账凭证的日期就统一选成月底最后一天对吗？
2023-01-26 20:31:54
邹老师：回复小玉白白你好，是的，是这样的
2023-01-26 20:52:38
小玉白白：回复邹老师 那可以在摘要上备注具体的收付日期吗？
2023-01-26 21:06:19
邹老师：回复小玉白白你好，不需要在摘要上备注具体的收付日期的
2023-01-26 21:35:27
小玉白白：回复邹老师 我是想为了好查账 也可以写的吧
2023-01-26 22:01:22
邹老师：回复小玉白白你好，可以写，但是没有这个必要
2023-01-26 22:25:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 玲 发表的提问：
之前的会计这个月底把收到顾客的钱存银行了，但是系统里面没有点单，也就是系统内结算这笔业务。之前的会计都是把这个做到预收账款，有必要做单预收账款吗
你好！如果有做预收账款的凭证就可以了。
10楼
2023-01-26 21:08:28
全部回复
玲：回复宋生老师 @宋老师:比如月底刷卡的客户我们已经做在营业收入里面了，但是pos机里面的钱到下个月1号才到怎么做账呢
2023-01-26 21:35:21
宋生老师：回复玲你好！你什么时候收到钱，什么时候做收入这样比较好。 或者你可以挂在应收账款上面。
2023-01-26 21:49:21
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
如果会计做账，所有收入都做进去了，但是进销存系统里面漏掉一些单据没有输入进去，月底盘点会影响利润吗？不过会计说他算利润是用收入减成本和费用
您好，月底盘点会有影响的。
11楼
2023-01-26 22:26:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
会计让月底整理好发票 是开票的第一联吗还让打印发票月度统计表 在哪打呢
你好，是的 在开票系统打印
12楼
2023-01-26 23:47:08
全部回复
妮妮加油：回复邹老师 老师 我打印发票月度统计表 点哪个呢
2023-01-26 23:59:22
邹老师：回复妮妮加油你好，进入抄税处理，发票资料界面
2023-01-27 00:25:12
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 闪杨杨 发表的提问：
老师，会计做的这个账，月底到底是交多少增值税啊？是123287.75吗?
您好，您把进项税额，销项税额等三级科目都转到转出未交增值税，然后看未交增值税的余额
13楼
2023-01-27 00:52:28
全部回复
闪杨杨：回复文老师 那这种不结转的做账方式对吗
2023-01-27 01:39:39
文老师：回复闪杨杨按规定是需要按月结转的
2023-01-27 01:56:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 迷人的跳跳糖 发表的提问：
会计一般什么时间做账，每发生一笔业务做一次账，还是月底集中做当月账？还是月初做上月的账？
你好，这个就没有统一规定，看个人处理习惯了。
14楼
2023-01-27 01:57:56
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 我很皮我姓皮 发表的提问：
老师，我是做电商会计的，我们公司收入是一天一天把收入汇总然后记账的，我想知道成本改怎么弄，月底统一结转吗？
你好 可以按收入的分类 月底结转成本的
15楼
2023-01-27 03:10:35
全部回复
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