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提现金发工资会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
提取现金备发工资会计分录
提取现金备发工资会计分录
1楼
2023-01-26 15:15:22
全部回复
吴月柳：回复爱笑的流沙提现时：借：现金 贷：银行存款 发工资时：借：应付职工薪酬 贷：现金，计提时：借：**费用 贷:应付职工薪酬
2023-01-26 15:32:44
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提本本月工资,共20000元,从银行提取现金20000元,支付工资,已支付的会计分录
计提本本月工资,共20000元,从银行提取现金20000元,支付工资,已支付的会计分录
2楼
2023-01-26 16:22:50
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李老师：回复爱笑的流沙借应付职工薪酬20000贷库存现金20000
2023-01-26 16:49:54
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 诺 发表的提问：
之前做了一笔计提工资的分录，付了一张没有发放工资的工资表，要是下个月用现金发放工资要付什么单据呢？
您好！要签名了的工资表。
3楼
2023-01-26 17:19:53
全部回复
诺：回复宋生老师 计提的工资也要工资表，发放工资的部分也要工资表，那不是要做两张工资表吗？
2023-01-26 17:44:04
宋生老师：回复诺您好！计提的时候不用签字，打印一张就可以。支付的时候要签字。
2023-01-26 18:09:06
诺：回复宋生老师 好的谢谢老师。
2023-01-26 18:26:45
宋生老师：回复诺您好！不客气。
2023-01-26 18:53:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ zt月牙儿 发表的提问：
请问老师，上个月计提工资时是这样的，借：工程施工-工资15Ｗ，贷：应付工资15Ｗ。可这个月发放工资时实际发放11Ｗ，应该怎么冲减？分录应该怎么写？借：应付工资15Ｗ，贷：工程施工-工资4Ｗ，现金11Ｗ吗？这样是对的吗？
为什么计提的与发放的不一致
4楼
2023-01-26 18:45:10
全部回复
zt月牙儿：回复邹老师 因为计提的时候不知道实际应该发放多少工资？估了一个数做上去的。
2023-01-26 19:11:52
邹老师：回复zt月牙儿那你把多计提的冲销掉就可以了
2023-01-26 19:35:24
zt月牙儿：回复邹老师 不知道分录如何写才对。
2023-01-26 20:03:40
邹老师：回复zt月牙儿借：工程施工-工资 -4Ｗ，贷：应付工资 -4Ｗ
2023-01-26 20:23:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ Sunshineone 发表的提问：
老师，如果一员工工资应发数为5000，其个人扣社保200，扣个税100，公司本应承担的社保为800因某种原因员工要求自己承担，交纳社保时由公司代交，后面工资发放之后再交现金回公司存银行，以上情况计提工资、计提社保、代扣社保和个税，发放工资、以及交纳社保、交回现金并存银行的分录分别是什么呢?麻烦老师详细的写给我一下，谢谢老师
借管理费用-工资5000 贷应付职工薪酬-工资5000 借应付职工薪酬-工资5000 贷其他应收款200 应交税费-个税100 银行存款 借其他应收款1000 贷银存 借现金800 贷其他应收款
5楼
2023-01-26 20:14:14
全部回复
Sunshineone：回复郭老师 老师，可以做成下面分录吗? 计提时: 借:管理费用-工资 5000 贷:应付职工薪酬 5000 发放时: 借:应付职工薪酬 5000 贷:其他应付款-刘某200 应交税费-应交个人所得税-刘某100 银行存款4700 支付个税: 借:应交税费-应交个人所得税100 贷:银行存款100 支付社保: 借:其他应付款1000 贷:银行存款1000 借:现金800 贷:银行存款800
2023-01-26 21:07:24
郭老师：回复Sunshineone你这个其他应付款有余额 借方800
2023-01-26 21:34:36
Sunshineone：回复郭老师 把最后一个改成: 借:现金800 贷:其他应付款800 可以吗?
2023-01-26 21:59:15
郭老师：回复Sunshineone你好， 可以的，
2023-01-26 22:16:26
Sunshineone：回复郭老师 也就是整个过程将其他应收款改成其他应付款可以吗？
2023-01-26 22:41:53
郭老师：回复Sunshineone你好，可以的，
2023-01-26 22:56:40
Sunshineone：回复郭老师 可以直接讲最后一个分录的借方现金改成银行存款吗?即是: 借:银行存款 贷:其他应付款
2023-01-26 23:10:54
郭老师：回复Sunshineone你银行收到的吗 不是收到现金吗
2023-01-26 23:29:03
Sunshineone：回复郭老师 收现后，又存回另外一个账户乐
2023-01-26 23:51:12
Sunshineone：回复郭老师 银行账户
2023-01-27 00:19:13
郭老师：回复Sunshineone银行回单 付款方是个人的吗
2023-01-27 00:37:59
Sunshineone：回复郭老师 也就是别人通过手机银行又转回银行账户了
2023-01-27 01:07:16
郭老师：回复Sunshineone银行回单付款方是其他应付款-xx人 和这个是一样的就可以 不一样的不行
2023-01-27 01:30:18
Sunshineone：回复郭老师 是的
2023-01-27 01:56:43
郭老师：回复Sunshineone一样就可以的，
2023-01-27 02:23:12
Sunshineone：回复郭老师 如果使用的是其他应收款，那可以其他应收款后面可以不要明细科目某人是吗？
2023-01-27 02:33:50
郭老师：回复Sunshineone你好，不可以的
2023-01-27 02:49:44
Sunshineone：回复郭老师 意思是:对于其他应收和其他应付科目，都必须要有明细科目是吗？
2023-01-27 03:02:29
郭老师：回复Sunshineone是 要不怎么分出谁签你们的 你们欠谁的
2023-01-27 03:19:03
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
从银行提取现金10000元备发工资用的会计分录怎么写
借库存现金10000贷银行存款10000
6楼
2023-01-26 21:30:13
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 孤独的溪流 发表的提问：
签发工资基金专用支票一张，提取现金117750元。 会计分录怎么写
你好 借：库存现金 117750，贷：银行存款  117750
7楼
2023-01-26 22:45:46
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ H.S.H 发表的提问：
老师好 我想请教:实发工资*元，预交五险*元，余下的用现金发放 ，我怎么做会计分录
你好 借应付职工薪酬 贷其他应收款-个人社保 库存现金等
8楼
2023-01-26 23:49:09
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H.S.H：回复meizi老师 我是不是应该先预提工资啊
2023-01-27 00:02:39
meizi老师：回复H.S.H你好 是的 借管理费用-工资贷应付职工薪酬 如果你之前没计提的话
2023-01-27 00:29:39
H.S.H：回复meizi老师 预提工资的时候体现五险吗
2023-01-27 00:50:55
H.S.H：回复meizi老师 我从工资中预扣个人缴纳部分的会计分录怎么做
2023-01-27 01:03:00
meizi老师：回复H.S.H你好 单位部分的社保是单独做计提的 。而你工资扣除个人社保的话 就是：借应付职工薪酬 贷其他应收款-个人社保 库存现金等
2023-01-27 01:28:27
H.S.H：回复meizi老师 谢谢老师
2023-01-27 01:56:20
meizi老师：回复H.S.H不客气的 帮到你就好
2023-01-27 02:20:04
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户by5ddq 发表的提问：
从银行提取现金 8万元准备发工资和奖金 用会计分录编制
借库存现金，贷银行存款。
9楼
2023-01-27 00:53:05
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 含糊的冬日 发表的提问：
从银行提取现金，以备发放本月工资的会计分录？
借库存现金贷银行存款
10楼
2023-01-27 01:44:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.67w
引用 @ 小火柴 发表的提问：
每个月都是30号发工资，是不是可以不计提工资直接做发放的分录？借:应付工资贷:库存现金可以吗？为什么报表出来工资时负数？
你好，需要先计提，然后支付，你直接一笔支付，应付职工薪酬在借方，当然是负数了
11楼
2023-01-27 02:34:47
全部回复
小火柴：回复邹老师 嗯，不管是当月发放还是次月发放都需要计提是吗？
2023-01-27 02:56:17
邹老师：回复小火柴你好，是的
2023-01-27 03:15:46
小火柴：回复邹老师 那请问由于企业所得税逾期申报，国税罚款500元，分录怎么做？是做借:营业外支出-税收滞纳金贷:银行存款吗？
2023-01-27 03:32:03
邹老师：回复小火柴你好，是的
2023-01-27 03:47:58
小火柴：回复邹老师 前面做的分录是借:营业外支出-罚款支出，需要更正凭证吗？
2023-01-27 04:07:02
邹老师：回复小火柴你好，需要把罚款支出调整到滞纳金的
2023-01-27 04:26:03
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 文静的星月 发表的提问：
你好老师，我4月份发工资时没有把社保个人部分从工资里扣掉，因为之前没有交社保，计提多少，实发多少，社保也是现金发的，现在七月份准备把这笔补扣出来怎么做分录才可以
你好，你之前支付时社保怎么做的分录
12楼
2023-01-27 03:50:37
全部回复
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 阡陌红尘。 发表的提问：
之前月份只有养老保险从对公走,现在要把医疗,工伤,生育,失业保险从账户走用现金支付,怎么合起来做分录?计提工资和社保的分别怎么做
你好，这是完整才工资处理分录 "1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金"
13楼
2023-01-27 05:08:49
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阡陌红尘。：回复蒋老师 不用把工伤,生育这两个是单位给交的保险,个人是不扣的,不用做到工资表里吧, 那计提的时候个人和单位怎么计提
2023-01-27 05:30:13
蒋老师：回复阡陌红尘。你好上面已经写了，单位部分按单位部分计提，个人部分在支付时转到其他应收
2023-01-27 05:44:49
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默。 发表的提问：
老师，你好。请问发放工资时，会计分录直接写成 借：应付工资 贷：库存现金 不写计提的会计分录可以吗？？
你好！不可以你没有结转到费用啊
14楼
2023-01-27 06:16:04
全部回复
默。：回复晓海老师 谢谢老师！那写完整是不是这样的。 计提时 借：管理费用-工资 贷 ：应付工资 发放时 借：应付工资 贷：库存现金 记账凭证就写这样的对吗？？ 我是新手，不太懂，谢谢。
2023-01-27 06:41:36
晓海老师：回复默。你好！还有社保啊在个人承担部分其他应收款或其他应付款
2023-01-27 06:52:13
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
从银行提取现金30万,发放工资怎么编写会计分录
借方能不能写成应付职工薪酬_工资
15楼
2023-01-27 07:39:16
全部回复
吴月柳：回复爱笑的流沙提现时：借：现金 贷：银行存款，发工资时：借：应付职工薪酬 贷：现金
2023-01-27 08:01:59
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