江中月：回复宋生老师 我本来也打算记入营业外支出，但是经理说量太大了，让我做其它处理，我怎么办，是不是相应的进项税也要转出了？

宋生老师：回复江中月你好！这种如果属于正常的损耗是可以不用转出的

追梦：回复小黎老师 不是公司的人也走职工福利吗？是给他的朋友

小黎老师：回复追梦你好，老板个人消费就不能走公帐了，走公帐只能营业外支出

幸福的儿：回复陈静老师 老师，月末结转，都需要做哪些结转，有销售进项，有销项

陈静老师：回复幸福的儿你好!一、月末结转分录 1、结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2、期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 3、成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4、税金的结转 借：本年利润 贷：主营业务税金及附加、所得税 二、哪些费用要计提？ 1、提取折旧费 借：管理费用--折旧费 贷：累计折旧 2、提取保险费（五险） 借：管理费用--劳动保险费 贷：其他应付款--社保 3、提取工资 借：管...

月半弯：回复紫藤老师 老师  发生的费用支出，不用走期间费用吗

紫藤老师：回复月半弯工会经费是独立核算的

在水一方：回复王超老师 请问还有其他会计科目可以使用吗？

王超老师：回复在水一方这个如果金额小，放到管理费用也说的过去的

在水一方：回复王超老师 好的，谢谢！

王超老师：回复在水一方不客气，满意请给五星好评哦

精灵天使：回复bamboo老师 借：待摊费用 贷：银行存款 然后分期摊销： 借：管理费用 贷：待摊费用

精灵天使：回复bamboo老师 这样可以吗？对不对

bamboo老师：回复精灵天使这样账务处理正确的

精灵天使：回复bamboo老师 谢谢老师

bamboo老师：回复精灵天使不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

魏无羡：回复紫藤老师 那是先计入应付职工薪酬一劳务.然后再结转入费用.谢谢

紫藤老师：回复魏无羡你好，直接计入劳务费即可

小蕾：回复小菲老师 如果材料已经用到厂部后才结算的工资跟材料费也计入原材料吗

小菲老师：回复小蕾同学，你好 工资计入管理费用-工资

小蕾：回复小菲老师 那材料计入哪个科目

小菲老师：回复小蕾同学，你好 计入原材料