suki：回复紫藤老师 这个跟职工教育经费有联系吗

紫藤老师：回复suki你也可以入职工教育经费

在水一方：回复郭老师 那请问这个应付职工薪酬-福利费是不是要做到工资表里计算个税呢？

郭老师：回复在水一方分不出一个人吃了多少吧 还有你领导 分不出来的不用交

在水一方：回复郭老师 好的，谢谢你！

在水一方：回复郭老师 我准备直接做管理费用-福利费，贷：银行存款

郭老师：回复在水一方不能 需通过应付职工薪酬来做。

李美：回复钟存老师 收到某公司开具的押金收据如何做账，其他应收款，的二级科目是公司名字还是押金二字啊

李美：回复钟存老师 那结算卡年费，自助设备使用费也可以计入管理费用，办公费吗

钟存老师：回复李美同学你好 其他应收款-供应商是必须放的 你可以可以 其他应收款-押金-公司 结算卡年费，自助设备使用费也可以计入管理费用，办公费

林老师：回复爱笑的流沙例如： 银行存款---** **银行

G. Y ：回复邹老师 年底的账结转年初的时候，外接的物品还登账吗？外接的物品短期内半年内不会归还

邹老师：回复G. Y 你好，不需要登记，做备查登记就可以的

G. Y ：回复邹老师 我的库存帐一直不对，马上年初，想重新整理建账，之前一直没有手工帐，外接的物品也要算在期初账里面对吗？

邹老师：回复G. Y 你好，外接的做备查登记，不需要计入自己的账簿的

G. Y ：回复邹老师 那是我的东西，不计入期初账吗

邹老师：回复G. Y 你好，你不是外接的吗？这样是属于对方的

娜仁花：回复笑笑老师 可是我在财务软件输入现金的时候，凡是凭证上面有现金的都变成备用金了

娜仁花：回复笑笑老师 体现的凭证怎么做呢？

笑笑老师：回复娜仁花不知道您们的软件是如何设置这些科目的。一般这是二级科目，如果上一级科目不写科目也会写科目代码的。

娜仁花：回复笑笑老师 提现，打错了，怎么做提现的分录呢，详细

笑笑老师：回复娜仁花借：库存现金 贷：银行存款

沉静的蜻蜓：回复徐阿富老师 老师，1399594675@qq.com

徐阿富老师：回复沉静的蜻蜓已发你邮箱，收到请为我五星评价，谢谢

沉静的蜻蜓：回复徐阿富老师 谢谢老师

沉静的蜻蜓：回复徐阿富老师 老师，你回复下我帮你评价

徐阿富老师：回复沉静的蜻蜓恩恩，祝你生活愉快，谢谢

在水一方：回复郭老师 科目一个一个地打吗？

郭老师：回复在水一方你好 所有的连起来就可以 你从第一个选择到最后一个

王侨：回复岁禾同学你好，可查看初级会计实务教材P197页相关内容。 1.根据总账科目余额填列。如“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”等项目，根据“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”各总账科目的余额直接填列；有些项目则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”项目，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列。 2.根据明细账科目余额计算填列。如“应付账款”项目，需要根据“应付账款”和“预付款项”两个科目所属的相关明细科目的期末贷方余额计算填列；“应收账款”项目，需要根据“应收账款”和“预收款项”两个科目所属的相关明细科目的期末借方余额计算填列。 3.根据总账科目和明细账科目余额分析计算填列。如“长期借款”项目，需要根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”科目所属的明细科目中将在一年内到期且企业不能自主地将清偿义务展期的长期借款后的金额计算填列。