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大华公司外币业务有关会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 学堂用户gq8xi7 发表的提问：
2020年9月20日，华联实业股份有限公司购入地公司股票开分类为公允价值计量，且其变动计入当期损益的金融资产成本为20万元，2020年12月31日，华联公司持有的公司股票公允价值为26万元，假定除该项金融资产产生的会计与税收之间的差异y不存在其他会计与税收的差异，华联公司使用的所得税税率为25%要求，一，编制2020年12月31日华联实业股份有限公司确认交易性金融资产公允价值变动的会计分录，二，编制2020年12月31日华联实业股份有限公司确认递延所得税的会计分录
您好 一，编制2020年12月31日华联实业股份有限公司确认交易性金融资产公允价值变动的会计分录， 借：交易性金融资产 26-20=6 贷；公允价值变动损益 6 二，编制2020年12月31日华联实业股份有限公司确认递延所得税的会计分录 借：应交税费—应交所得税 6*0.25=1.5 贷：递延所得税负债  1.5
196楼
2023-02-08 05:16:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
总公司开税票总公司收到款后拨到分公司，分公司会计分录怎么做
借；银行存款 贷；其他应付款等科目
197楼
2023-02-08 05:26:30
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.45w
引用 @ 肖潇 发表的提问：
总公司工资分公司在发，年底一次性汇总会计分录怎么做
你们是一块核算的还是独立核算的
198楼
2023-02-08 05:31:36
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肖潇：回复朴老师 独立核算的
2023-02-08 06:04:52
朴老师：回复肖潇独立核算的需要自己的员工自己发
2023-02-08 06:18:51
肖潇：回复朴老师 我是总公司工资年底一次汇总，之前都是分公司代发
2023-02-08 06:29:16
朴老师：回复肖潇那就做其他应收款，然后直接一次性还款
2023-02-08 06:45:44
肖潇：回复朴老师 分公司怎么做分录，借方其他应收账款贷方呢
2023-02-08 07:00:30
肖潇：回复朴老师 总公司的分录是借应付工资贷其他应付帐款
2023-02-08 07:26:01
肖潇：回复朴老师 对吗
2023-02-08 07:50:57
朴老师：回复肖潇总公司先计提工资，然后发放工资分录先别做 分公司借其他应收贷银行或者现金
2023-02-08 08:19:37
肖潇：回复朴老师 怎么是贷现金或银行呢！这个工资早就分公司发了一月至12月的晕
2023-02-08 08:48:06
肖潇：回复朴老师 啥乱七八糟的我去
2023-02-08 09:03:08
朴老师：回复肖潇你当时 发工资的时候要这样做分录的
2023-02-08 09:21:07
朴老师：回复肖潇我说的是分公司代发工资的分录
2023-02-08 09:39:07
肖潇：回复朴老师 那我年底一次调怎么调呢
2023-02-08 09:52:34
朴老师：回复肖潇你直接总公司还分公司的钱，因为你是独立核算的，需要还款的 分公司收到钱借银行贷其他应收款就可以了
2023-02-08 10:22:22
肖潇：回复朴老师 总公司跟分公司一直有往来的，就是分公司账户钱没了总公司就转过去！发工资是分公司账户发的，现在汇总一年总公司的工资分公司怎么做
2023-02-08 10:50:40
肖潇：回复朴老师 不会涉及到银行存款和现金
2023-02-08 11:05:41
肖潇：回复朴老师 哎
2023-02-08 11:32:58
肖潇：回复朴老师 这样沟通太复杂
2023-02-08 11:51:09
朴老师：回复肖潇代发的工资汇总出来就可以了，不是你们的员工代发的都有记录的，分公司借总公司的钱就做成借款，然后代发工资的时候可以冲销借款
2023-02-08 12:14:27
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 腼腆的月饼 发表的提问：
公司奖励给分公司2000元，对于总公司，分公司。双方如何做会计分录
借：管理费用2000贷：银行存款2000，借：银行存款2000贷：营业外收入2000
199楼
2023-02-08 05:42:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 忧郁的手套 发表的提问：
从大华有限公司购入b材料20kg。买价6万元，增值税10200元，材料已验收入库，企业开出一张三个月期限的商业承兑汇票支付货款。会计分录怎么做
你好 借：原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付票据
200楼
2023-02-08 06:03:00
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 111 发表的提问：
之前外账会计一直没有计提养老保险，公司账户上也没钱，养老保险也一直没扣到款，本月帐上有钱，一下从2017年11月扣到了2018年8月。其中还有滞纳金，对于这笔扣款，应该怎么做会计分录呢？
借：管理费用，营业外支出，以前年度损益调整贷：银行存款
201楼
2023-02-09 04:59:48
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 空山清雨 发表的提问：
物业公司收取的房屋维修基金会计分录怎么做
你好，借：现在 贷：其他应付款
202楼
2023-02-09 05:16:32
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业公司给业主过年买舞蹈服怎么做会计分录
您好，计入招待费里面
203楼
2023-02-09 05:35:54
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杨妞儿：回复小黎老师 营业外支出，还有福利可以入吗
2023-02-09 05:57:13
小黎老师：回复杨妞儿您好，不可以入福利的哦
2023-02-09 06:12:17
杨妞儿：回复小黎老师 税务局检查说是员工过年年会表演服装
2023-02-09 06:34:24
小黎老师：回复杨妞儿您好，如果是你们自己的员工 可以的计入福利费
2023-02-09 06:58:54
杨妞儿：回复小黎老师 不是员工，是业主，我想记入职工福利
2023-02-09 07:14:24
小黎老师：回复杨妞儿您好，是业主不是员工 对吧 这个主体不一样的 不是您想就可以的哦
2023-02-09 07:42:59
杨妞儿：回复小黎老师 哦
2023-02-09 08:12:15
小黎老师：回复杨妞儿您好，是的呢 或者您有依据可以证明确实是年会用了的 才行哦
2023-02-09 08:23:16
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业公司给业主过年买舞蹈服怎么做会计分录
物业公司给业主过年买舞蹈服，可以计入管理费用
204楼
2023-02-09 05:43:52
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杨妞儿：回复紫藤老师 可以记入员工福利不
2023-02-09 06:06:04
紫藤老师：回复杨妞儿你好，业主不属于公司的员工
2023-02-09 06:26:25
杨妞儿：回复紫藤老师 可以入营业外支出吗
2023-02-09 06:38:53
紫藤老师：回复杨妞儿不可以入营业外支出
2023-02-09 06:50:19
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业公司买的口罩发给员工，消毒液用在小区，怎么做会计分录
小区用的 借主营业务成本贷银行存款
205楼
2023-02-09 06:00:00
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杨妞儿：回复玲老师 员工呢
2023-02-09 06:24:49
玲老师：回复杨妞儿员工的疫情期间可以记管理费用劳保费
2023-02-09 06:52:44
杨妞儿：回复玲老师 值班买的油米会计分录呢
2023-02-09 07:22:15
玲老师：回复杨妞儿您好，同学，不同的问题，请您重新发起提问
2023-02-09 07:50:48
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业公司疫情期间给员工买菜做饭，会计分录
同学好，记入管理费用-福利费，
206楼
2023-02-10 04:49:17
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杨妞儿：回复英老师 计提吗
2023-02-10 05:09:55
英老师：回复杨妞儿发生了费用就计入
2023-02-10 05:27:25
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业公司2100元买的打药机怎么做会计分录
您好 可以计入低值易耗品科目
207楼
2023-02-10 04:58:37
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杨妞儿：回复bamboo老师 完整分录
2023-02-10 05:10:57
bamboo老师：回复杨妞儿借：周转材料-低值易耗品 贷：银行存款 借：管理费用 贷：周转材料-低值易耗品
2023-02-10 05:26:38
杨妞儿：回复bamboo老师 一次性吗
2023-02-10 05:42:25
bamboo老师：回复杨妞儿可以一次性 也可以五五摊销
2023-02-10 05:59:27
杨妞儿：回复bamboo老师 二级科目呢
2023-02-10 06:12:25
bamboo老师：回复杨妞儿管理费用-低值易耗品摊销
2023-02-10 06:36:24
杨妞儿：回复bamboo老师 我的低值易耗品是一级科目
2023-02-10 06:46:44
bamboo老师：回复杨妞儿那就直接计入低值易耗品科目就好了 新的会计准则取消了这个一级科目 归集在周转材料下
2023-02-10 07:04:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 碎碎念 发表的提问：
请问一下，总公司打个分公司的款怎么做会计分录啊
你好，是总公司还是分公司的账务处理？
208楼
2023-02-10 05:07:45
全部回复
碎碎念：回复邹老师 分公司的账务处理，有好多的没有发票直接打款的
2023-02-10 05:23:41
邹老师：回复碎碎念你好，借；银行存款，贷；其他应付款
2023-02-10 05:38:37
碎碎念：回复邹老师 这个钱后期需要还吗
2023-02-10 06:06:25
邹老师：回复碎碎念你好，后期是需要偿还给总公司的
2023-02-10 06:24:51
碎碎念：回复邹老师 还有现在的会计工作每一笔账都需要做分录吗
2023-02-10 06:46:55
邹老师：回复碎碎念你好，每发生一笔经济业务，就需要做一笔分录的
2023-02-10 07:03:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 学习 发表的提问：
我们公司是总公司，但是刚刚开的分公司钱打过来了，这个要做往来吗？会计分录怎么做？
你好，需要做往来的 借；银行存款 贷；其他应付款
209楼
2023-02-10 05:31:46
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学习：回复邹老师 那他们的钱跟我们进一个账户，他们的钱踢出来做这个分录，是吗
2023-02-10 05:54:30
邹老师：回复学习你好，是的，挂账其他应付款核算就是了
2023-02-10 06:04:40
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 爱绿·风铃 发表的提问：
总公司打款给分公司（分公司刚成立）会计分录怎么弄
挂往来 借方其他应收款贷方银行
210楼
2023-02-10 05:59:59
全部回复
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