简单=开心=幸福：回复张艳老师 企业刚建，设施不齐全管理不善有，收购的时候质量也有些问题

张艳老师：回复简单=开心=幸福借：营业外支出 贷：原材料 应交税费--应交增值税--进项税额转出

简单=开心=幸福：回复张艳老师 需要什么证明原材料报废吗？

张艳老师：回复简单=开心=幸福存货报废、毁损或变质损失，为其计税成本扣除残值及责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认： 　　（一）存货计税成本的确定依据； 　　（二）企业内部关于存货报废、毁损、变质、残值情况说明及核销资料； 　　（三）涉及责任人赔偿的，应当有赔偿情况说明； 　　（四）该项损失数额较大的（指占企业该类资产计税成本10%以上，或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以上，下同），应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告等。

瑞：回复邹老师 供应商不愿开具，怎么操作比较合适

邹老师：回复瑞你好，质量问题扣款正规操作就是开具负数发票冲销的

大意的雪碧：回复郭老师 我们单位开的发票，并且这笔退款不是同一个账号退回

郭老师：回复大意的雪碧借银行存款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税， 借其他业务成本 贷原材料。

大意的雪碧：回复郭老师 同一家公司，用另外一个账号退款给我司，然后我们开了增值税发票给退款的这家公司

大意的雪碧：回复郭老师 要做两笔分录是吧，借银行存款，贷其它业务收入，在做笔借其它业务收入，贷，原材料是吧

郭老师：回复大意的雪碧是的是的，需要做两笔的，是这么做的。

大意的雪碧：回复郭老师 老师，是理解做分录吗

大意的雪碧：回复郭老师 还有个问题请教，老师

大意的雪碧：回复郭老师 上月账上多扣了增值税，本月退回到我司账上

大意的雪碧：回复郭老师 这个分录这个做

郭老师：回复大意的雪碧什么原因多交了增值税的。

大意的雪碧：回复郭老师 勾选发票错了

大意的雪碧：回复郭老师 导致交了税费

大意的雪碧：回复郭老师 更正了申报，本月把税费退回了

郭老师：回复大意的雪碧借银行存款贷应交税费，未交增值税。

大意的雪碧：回复郭老师 借银行存款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税， 借其他业务成本 贷原材料。这个是借其它业务成本嘛

郭老师：回复大意的雪碧对的是的，是这么做的。

ff：回复袁老师 是开发票还是开收据

ff：回复袁老师 是我单位扣别的单位，别的单位yao求我们开票

袁老师：回复ff借：应付账款贷：库存商品

angel：回复bamboo老师 数量不变，只是钱少付，还有其他处理方法没？

bamboo老师：回复angel这个一般是对方开具销售折让发票 如果不开具的话 那少发票的金额您可以做营业外收入处理

angel：回复bamboo老师 老师，可以按照实际付款金额，计入原材料吗？

bamboo老师：回复angel也可以按照实际付款金额，计入原材料

angel：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复angel不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

秋的华丽：回复吴月柳 报废处理的时候呢？

吴月柳：回复秋的华丽如果有收入，借：现金 贷：营业外收入

秋的华丽：回复吴月柳 没有收入，直接在供应商的对帐单扣款，供应商开过来的发票开折扣，然后实物呢，由仓库申请报废。

吴月柳：回复秋的华丽是的 ，处理掉就可以了