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帖子
代扣代缴个税会计科目
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玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
Luuuuu^
发表的提问:
个税代扣代缴退的手续费计入什么科目的
你好 借银行 贷其他收益 应交增值税
16楼
2023-01-28 01:59:44
全部回复
暖暖老师
职称:
中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题:
5.78w
引用 @
旧事者
发表的提问:
提问#“非居民代扣代缴税费(到期日借企业账)”计入什么科目?
你好,应交税费代扣代缴税费
17楼
2023-01-28 03:00:36
全部回复
旧事者:
回复
暖暖老师
是我司向银行贷款所发生的税费也计入应交税费?
2023-01-28 03:32:22
暖暖老师:
回复
旧事者
银行借款发生的计入手续费
2023-01-28 03:52:17
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
福星高照
发表的提问:
请教老师!现在年末了,收到劳务费发票,代扣代缴个人所得税怎么入帐,记入哪个会计科目
这个你们扣个人么,不扣做借营业外支出
18楼
2023-01-28 04:29:15
全部回复
福星高照:
回复
maize老师
是扣个人
2023-01-28 04:57:25
maize老师:
回复
福星高照
那就做借应交税费应交个人所得税 贷银行,支付给对方劳务费时候做借销售费用 xx 贷银行 应交税费 应交个人所得税
2023-01-28 05:08:38
福星高照:
回复
maize老师
年末也这样做?那应交税费-个人所得税出负数,可以吗?
2023-01-28 05:28:56
maize老师:
回复
福星高照
可以,那证明你们这个没有扣员工,先给缴纳个税,
2023-01-28 05:46:13
福星高照:
回复
maize老师
没有呀!借:应交税费-应交个人所得税现在做,会出红字,因为纳税申报要在一月做,是吗?
2023-01-28 05:59:34
maize老师:
回复
福星高照
红字表示你们先申报个税,后扣员工个税吧,次月再扣那这个就是负数了
2023-01-28 06:25:35
福星高照:
回复
maize老师
现在做,只能是次月申报和扣款的
2023-01-28 06:46:58
福星高照:
回复
maize老师
年末应交税金出红字可以吗?
2023-01-28 07:07:02
maize老师:
回复
福星高照
是,你这个扣员工个税不是对应工资表所以会是负数原则是扣员工之后再申报
2023-01-28 07:32:34
maize老师:
回复
福星高照
不想是负数,那就先扣员工再申报呗,
2023-01-28 08:01:32
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
峥嵘岁月
发表的提问:
老师,代扣代缴放在哪里科目
代扣代缴啥情况,你们代扣代缴啥费用?
19楼
2023-01-28 05:47:56
全部回复
峥嵘岁月:
回复
maize老师
一个是汽车4s店客户的保险购置税上牌费
2023-01-28 06:00:39
峥嵘岁月:
回复
maize老师
一个是汽车贷款,从融资公司给客户贷款的钱,赚取差价的会计处理
2023-01-28 06:15:22
maize老师:
回复
峥嵘岁月
借:银行存款/库存现金 贷:其他应付款
2023-01-28 06:31:21
峥嵘岁月:
回复
maize老师
那赚取差价的贷款服务怎么做账呢
2023-01-28 07:01:09
maize老师:
回复
峥嵘岁月
那你这个不是代扣代缴需要确认收入才可以。
2023-01-28 07:12:55
峥嵘岁月:
回复
maize老师
那请老师指教,具体怎么操作,谢谢
2023-01-28 07:37:03
maize老师:
回复
峥嵘岁月
借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。
2023-01-28 08:00:55
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
29.86w
引用 @
梦想成真
发表的提问:
企业自行承担销售佣金应代扣代缴的相关税费计入什么科目?
你好!对于企业来说是计入其他应收款。 企业支付佣金的时候借销售费用 贷其他应收款 现金等。
20楼
2023-01-28 07:10:38
全部回复
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齐红老师
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职称:注册会计师,税务师
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