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交了增值税后会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ zhang 发表的提问：
交了增值税后对城建税计提的会计分录怎么做
借；税金及附加 贷；应交税费——城建税
1楼
2023-01-27 10:20:08
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 欧巴的长腿 发表的提问：
取得收入并开发票后我会计分录，先贷应交税费_应交增值税_销项税额后又转出了未交增值税，请问缴纳税款后我应该怎么写会计分录呢
借：未交增值税 贷：银行存款
2楼
2023-01-27 11:17:14
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欧巴的长腿：回复文文老师 但是明细账里面转出未交增值税和销项税额里面还有余额
2023-01-27 11:37:54
文文老师：回复欧巴的长腿再将转出未交与销项，做内部结转
2023-01-27 11:52:30
欧巴的长腿：回复文文老师 老师，内部结转是指分录不变，金额是负数吗？
2023-01-27 12:12:59
文文老师：回复欧巴的长腿借：销项 借：转出未交 贷：进项 金额为正
2023-01-27 12:25:04
欧巴的长腿：回复文文老师 老师贷:进项是什么意思呀？
2023-01-27 12:42:22
文文老师：回复欧巴的长腿这只是举例，因为进项正常来说，会形成借方余额，所以要贷方结转
2023-01-27 12:53:02
欧巴的长腿：回复文文老师 好的，谢谢老师
2023-01-27 13:03:54
文文老师：回复欧巴的长腿好的，祝你工作顺利。请五星好评!
2023-01-27 13:23:16
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.85w
引用 @ 雪 发表的提问：
请问老师，预交增值税会计分录，后续全部交时的会计分录？
借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税 银行存款
3楼
2023-01-27 12:33:45
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雪：回复家权老师 谢谢老师！
2023-01-27 12:58:21
家权老师：回复雪不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦
2023-01-27 13:19:52
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
求计提应交增值税 会计分录 缴纳增值税会计分录
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
4楼
2023-01-27 13:30:40
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嫣灵：回复宇飞老师 应交税费-转出未交增值税 的借方一直会有金额吗
2023-01-27 13:55:32
宇飞老师：回复嫣灵嗯，一直都有借方金额在那。
2023-01-27 14:06:36
嫣灵：回复宇飞老师 年底也不需要结转吗
2023-01-27 14:32:46
宇飞老师：回复嫣灵增值税不需要结转的
2023-01-27 14:54:17
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 海丽 发表的提问：
一般纳税人，会计交增值税时会计分录做成了，借：应交税费——应交增值税，贷：银行存款，请问这个现在怎样做分录调整，然后18年应交增值税明细科目也没有结转
你好 一般纳税人缴纳税费应该明细到三级科目 做错了就红冲 重新做 然后结转 把进项和销项等转到转出未交增值税等科目
5楼
2023-01-27 14:38:52
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海丽：回复meizi老师 这个凭证就做在19年，还是做到18年去
2023-01-27 15:08:12
meizi老师：回复海丽你好 你18年年结没 没年结在18年去结转增值税
2023-01-27 15:35:53
海丽：回复meizi老师 都装订了，我也刚到这公司，是不是科目错了，在19年红冲，然后做一笔正确的，增值税进销项额也在19年结转到未交增值税
2023-01-27 15:57:29
meizi老师：回复海丽你好 那如果你18年没结转 你19年补结转
2023-01-27 16:22:50
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 安逸 发表的提问：
老师好 4s 店刚开业 租地盖了玻璃房 价值200万 这过程会计分录怎么做！谢谢
你好 借固定资产贷银行存款 计入固定资产核算
6楼
2023-01-27 15:37:10
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ 霸气的大叔 发表的提问：
1月份欠缴增值税，已经做了会计分录：借应交增值税-转出未交增值税；贷应交税金未交增值税。4月份有进项可以抵扣，我应该怎么做会计分录
借应缴税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费-未交增值税， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
7楼
2023-01-27 16:46:32
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小辰 发表的提问：
少计提多交增值税，之后的会计分录要怎么写
您好，交税分录，借：应交税费-未交增值税，贷：现金或者银行存款。就行了。
8楼
2023-01-27 18:01:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税会计分录：应交税金-增（销），应交增值税（已交）。 老会计来帮忙~
业务：发生100万销售收入。 求：增值税会计分录。 一，确认收入时 借：银行存款 100 贷：主营业务收入 97.08 应交税金-增（销）2.92 二，缴纳时 借：应交税金-应交增值税（已交）2.92 贷 ：银行存款2.92 。 这个二级科目后的（销）（已交）之间 要结转吗？,
9楼
2023-01-27 19:17:13
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邹老师：回复爱笑的流沙根据你的分录来看应该是小规模 通过应交税费-应交增值税，贷方反应应纳税额，借方表示缴纳的增值税，不需要结转
2023-01-27 19:37:03
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小东瓜 发表的提问：
增值税多缴了，然后附加税也计提了，银行也把税金交了，现在收到增值税和附加税退回，怎么做会计分录
你好！你做相反的分录就好了。交税，计提的分录，做相反的
10楼
2023-01-27 20:27:44
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小东瓜：回复宋生老师 那摘要怎么写呢
2023-01-27 20:46:33
宋生老师：回复小东瓜你好！收到X月增值税退税
2023-01-27 21:10:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.87w
引用 @ Y 发表的提问：
我们公司五月份预交增值税4620.18，城建税323.41，教育费附加138.61，水利23.1，地方教育92.4。然后5月份要交增值税7515.76，附加税361.95。。。求老师们告知一下交税时会计分录，预交时会计分录 ，和预交抵扣时会计分录!麻烦了！！！
你是一般纳税人还是小规模的
11楼
2023-01-27 21:46:47
全部回复
Y：回复郭老师 一般
2023-01-27 22:26:45
郭老师：回复Y预缴借应交税费-预缴增值税/城建税/教育附加/地方教育/水利建设贷银存 借税金及附加贷应交税费-城建税/地方教育/教育附加/水利建设 五月借应交税费-未交增值税 贷应交税费-预缴增值 银存 借应加税费-附加税贷银存
2023-01-27 22:48:48
Y：回复郭老师 写预交附加税分录的时候 没有应交税费-预交城建税啥的啊
2023-01-27 23:01:29
郭老师：回复Y不用的，只需做缴纳的分录就可以
2023-01-27 23:21:41
Y：回复郭老师 预交附加税分录跟实际缴纳附加费分录是一样的吗，还是只做一个就行了？
2023-01-27 23:50:28
郭老师：回复Y不一样的，计提按你应该缴纳的计提，实际缴纳安你实际支付的金额做
2023-01-28 00:02:31
Y：回复郭老师 emmm我说的是做预交附加税的时候 跟实缴做的分录是不是一样的，不是计提
2023-01-28 00:21:23
郭老师：回复Y缴纳的分录是一样的
2023-01-28 00:36:50
Y：回复郭老师 我们老板说先计提，在做缴费的就行是什么意思怎么做？
2023-01-28 00:55:50
郭老师：回复Y附加税计提借税金及附加贷应交税费
2023-01-28 01:22:27
Y：回复郭老师 不好意思还有个问题，我们自己做的账的应交税费跟报表上的应交税费不一样，想调一下能调吗，我才接过来这个公司的，不想去查以前的问题了，能调吗
2023-01-28 01:37:18
郭老师：回复Y没有原因不好调整，你是两个科目有问题可以调整，你先自就一个没法做分录了
2023-01-28 02:02:59
Y：回复郭老师 。。麻烦再问一下这些怎么做分录。。
2023-01-28 02:29:05
郭老师：回复Y这个怎么是个人的完税证明 什么业务的
2023-01-28 02:57:00
Y：回复郭老师 咋了我不是很清楚，这好像是预交的吧请问怎么做
2023-01-28 03:16:17
郭老师：回复Y个人的做你单位不合适吧
2023-01-28 03:39:35
Y：回复郭老师 为啥呀
2023-01-28 03:53:40
Y：回复郭老师 不能做的账上是吧
2023-01-28 04:14:53
郭老师：回复Y你单位支出了记营业外支出不能税前扣除
2023-01-28 04:41:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 紫云 发表的提问：
施工企业营改增后预交的增值税怎么做会计分录

借；应交税费-应交增值税   贷；银行存款

12楼
2023-01-27 23:16:46
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
老师公司预交增值税这月用了部分还剩，那应交增值税的会计分录？
你好，预交增值税这月用了部分还剩结转，借应交税费－－未交增值税，贷应交税费－－预交增值税，下个月抵
13楼
2023-01-28 00:21:46
全部回复
暖暖：回复庄老师 老师如果我之前都是放在已交增值税金额，没有在预交里面放，那后面应该如何做？
2023-01-28 00:55:30
庄老师：回复暖暖你好，以前放在已交增值税也可以，不用处理了
2023-01-28 01:07:03
暖暖：回复庄老师 我是全部放了，这样不是和税务局应交增值税余额对不上？税务报表金额用了就会减少，而我应交增值税借方金额大，就是没有做处理？应该如何做？没明白老师第一个分录？
2023-01-28 01:35:36
庄老师：回复暖暖你好，第一个分录是预缴时，借应交税费－－预交增值税，贷银行存款，回机构所在地申报时结转抵扣，借应交税费－－未交增值税，贷应交税费－－预交增值税
2023-01-28 02:02:40
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ jessica 发表的提问：
有外帐会计，不用计提应交增值税的情况下，交税后内帐会计怎样做分录！？
这个一般在实务中按你们需要交直接做营业外支出或者是管理费用税金
14楼
2023-01-28 01:21:33
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ ruby燕 发表的提问：
交增值税时，开票系统交的年费，抵扣了增值税，怎么做会计分录
借应交税费--减免税 贷其他收益/营业外收入 然后在做个结转 借应交税费-应交增值税-未交增值税 贷应交税费-减免税
15楼
2023-01-28 02:12:14
全部回复
ruby燕：回复马老师 支付费用的时候，我已经做了一笔费用，借管理费用-办公费。贷银行存款哦，这样做对吗？
2023-01-28 02:40:53
马老师：回复ruby燕对着呢，我给你写的是抵扣时候的
2023-01-28 03:08:43
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