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税务会计关税会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ yoyo 发表的提问：
收到税务机关退回上年度的退税，如何做会计分录
您好！借银行存款 贷营业外收入。
1楼
2023-01-27 09:45:26
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
公司借了一笔款给别的公司（非关联公司），需要哪些资料。会计分录怎么做。涉及哪些税务风险。
 你好 需要有借款协议或者 借款合同    双方签字确定；  然后做账“借其他应收款-某公司 贷银行存款 ；到时会涉及利息部分的税费缴纳的  ”
2楼
2023-01-27 10:51:59
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山中大老贼：回复meizi老师 不涉及短期借款嘛
2023-01-27 11:18:09
山中大老贼：回复meizi老师 什么情况下涉及短期借款
2023-01-27 11:37:44
山中大老贼：回复meizi老师 需要缴纳哪些税
2023-01-27 12:01:44
meizi老师：回复山中大老贼 你好  这个不涉及的 ；  银行金融机构去借款会涉及短期借款科目的；      会涉及增值税、附加税 、 印花税 以及企业所得税的  
2023-01-27 12:29:00
山中大老贼：回复meizi老师 上述的利息费用做账怎么做
2023-01-27 12:49:53
meizi老师：回复山中大老贼 你好     比如  借银行存款 贷其他业务收入  应交税费-应交增值税  按6%计算增值税  
2023-01-27 13:16:02
山中大老贼：回复meizi老师 借出时：借：其他应收款。贷：银行存款
2023-01-27 13:31:06
山中大老贼：回复meizi老师 收到借款与利息时。借：银行存款贷：其他应收款（本金）贷：营业外收入（利息）
2023-01-27 13:45:54
山中大老贼：回复meizi老师 上述会计分录是否对
2023-01-27 13:59:25
meizi老师：回复山中大老贼不是这样处理的   借出时：借：其他应收款。贷：银行存款    按期取得利息 ： 借银行存款 贷其他业务收入  应交税费-应交增值税  按6%计算增值税  
2023-01-27 14:12:34
山中大老贼：回复meizi老师 一般借款者会开利息发票嘛（有没有样图）
2023-01-27 14:33:46
meizi老师：回复山中大老贼 你好   这个没有模板的 ； 按金融服务来开票  
2023-01-27 14:51:31
山中大老贼：回复meizi老师 什么情况下，贷款利息涉及到“财务费用”
2023-01-27 15:19:35
meizi老师：回复山中大老贼 你好    你们支付出去的利息支出 走财务费用  ；    你们借款回来支付别人利息   
2023-01-27 15:47:44
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 有多好 发表的提问：
请问一下，海关关税的会计分录怎么做
计到商品成本的，借库存商品，贷银行存款
3楼
2023-01-27 12:16:22
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 仙吕不讲理 发表的提问：
你好，我报关公司，帮货主公司代缴关税如何做会计分录
代交的关税，你是作业其他应收款和其他应付款处理。
4楼
2023-01-27 13:16:57
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仙吕不讲理：回复陈诗晗老师 那我就是收到对方单位打进来的钱，借：银行存款 贷：其他应收 然后支付关税，借：其他应付 贷：银行存款，对吗
2023-01-27 13:43:29
陈诗晗老师：回复仙吕不讲理是的。同学。处理 是对的
2023-01-27 13:54:03
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
请问关税的会计分录怎么做？
你好，关税是计入购入货物的成本的，比如购入的是设备 借：固定资产 （包括关税在内） 贷：银行存款
5楼
2023-01-27 14:35:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
，关税的会计分录怎么做？
6楼
2023-01-27 15:53:14
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ rain 发表的提问：
补交去年关税的会计分录
您好 请问是购进货物么？货物有没有销售？
7楼
2023-01-27 17:19:17
全部回复
rain：回复bamboo老师 是的，货物销售了
2023-01-27 17:49:31
bamboo老师：回复rain借：以前年度损益调整 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-01-27 18:01:16
rain：回复bamboo老师 补交去年增值税需要通过以前年度损益调整吗
2023-01-27 18:12:33
bamboo老师：回复rain是什么情况补缴增值税的？
2023-01-27 18:24:42
rain：回复bamboo老师 漏交了
2023-01-27 18:42:31
bamboo老师：回复rain那当时有没有计提增值税？
2023-01-27 19:06:27
rain：回复bamboo老师 没有
2023-01-27 19:23:50
bamboo老师：回复rain借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-01-27 19:51:55
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.78w
引用 @ 学堂用户asdfg 发表的提问：
关于税务的会计分录，谢谢
1借应收账款67800 贷主营业务收入60000 应交税费销项税7800
8楼
2023-01-27 18:37:08
全部回复
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借主营业务成本40000 贷库存商品40000
2023-01-27 19:11:54
暖暖老师：回复学堂用户asdfg2借银行存款5650 贷其他业务收入5000 应交税费销项税650
2023-01-27 19:26:07
暖暖老师：回复学堂用户asdfg3借银行存款226000 贷主营业务收入200000 应交税费销项税26000
2023-01-27 19:51:02
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借主营业务成本160000 贷库存商品160000
2023-01-27 20:07:58
暖暖老师：回复学堂用户asdfg4借发出商品220000 贷库存商品220000
2023-01-27 20:19:48
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借发出商品80000 贷库存商品80000
2023-01-27 20:35:06
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借应收账款55000*1.13 贷主营业务收入55000 应交税费销项税55000*13%
2023-01-27 20:50:07
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借主营业务成本40000 贷发出商品40000
2023-01-27 21:03:49
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借销售费用2750 应交税费进项税额165 银行存款 贷应收账款55000*1.13%
2023-01-27 21:16:22
暖暖老师：回复学堂用户asdfg5借管理费用67800 贷应付职工薪酬67800
2023-01-27 21:28:17
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借应付职工薪酬67800 贷主营业务收入60000 应交税费销项税7800
2023-01-27 21:46:15
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借主营业务成本40000 贷库存商品40000
2023-01-27 22:04:20
暖暖老师：回复学堂用户asdfg6借长期股权投资452000 贷主营业务收入400000 应交税费销项税52000
2023-01-27 22:22:07
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借主营业务成本300000 贷库存商品300000
2023-01-27 22:32:56
暖暖老师：回复学堂用户asdfg7借营业外支出113000 贷主营业务收入100000 应交税费销项税13000
2023-01-27 23:02:49
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借主营业务成本70000 贷库存商品70000
2023-01-27 23:25:45
暖暖老师：回复学堂用户asdfg8借利润分配113000 贷主营业务收入100000 应交税费销项税13000
2023-01-27 23:50:45
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借主营业务成本70000 贷库存商品70000
2023-01-28 00:14:18
暖暖老师：回复学堂用户asdfg9借其他应付款30000 贷其他业务收入26548.67 应交税费销项税额3451.33
2023-01-28 00:26:38
暖暖老师：回复学堂用户asdfg10借银行存款339000 贷主营业务收入300000 应交税费销项税39000
2023-01-28 00:46:18
暖暖老师：回复学堂用户asdfg借主营业务成本240000 贷库存商品240000
2023-01-28 01:10:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
支付关税的会计分录是
你好 借；原材料 库存商品 或固定资产 贷；银行存款
9楼
2023-01-27 19:38:22
全部回复
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 重要的月亮 发表的提问：
我是个代理报关公司，代收关税然后替客户代缴关税的会计分录怎么写
同学。 1、借：其他应收款 贷：应交税费 2、借：现金 贷：其他应收款 3、借：应交税费 贷：现金
10楼
2023-01-27 21:04:05
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
请问老师公司5位员工获得县直机关优秀党务工作者奖励每人1500元，如何做会计分录？
您好，那您这是需要给员工的是吧
11楼
2023-01-27 21:55:17
全部回复
海之蓝：回复文老师 己经发给员工了，但是这笔奖励资金财政没有拨给我们？
2023-01-27 22:30:31
文老师：回复海之蓝他来说你可以先挂其他应收款
2023-01-27 23:00:26
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 宋周平 发表的提问：
赠送给国外客户的样机怎么做会计分录啊？报关了。
你好！ 借：营业外支出 贷：库存商品 应交税费-应交增值税（销项税额）
12楼
2023-01-27 23:08:07
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
关于税务罚款怎么做会计分录
营业外支出。。。。。。。
13楼
2023-01-28 00:10:56
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 畅快的西牛 发表的提问：
老师您好！ 我公司将款项无偿借给另一家公司（此公司为非关联方公司）50万元，期限2年，此业务需要交税吗？如果交要交哪些税，会计分录怎么做请您帮忙指导？我也咨询过说是按视同销售处理，麻烦您帮忙解答
如果是非关联企业，非金融企业之间的无息借款在税法上是按正常借款利息完税的。 增值税6%，附加税是增值税的12%，印花税是万分之0.5 借：长期应收款 贷：短期借款 借：税金及附加 贷：应交税费
14楼
2023-01-28 01:21:56
全部回复
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 京京 发表的提问：
下列各项中属于针对管理层和治理层凌驾于控制之上的风险而设计的控制有(　　)。 A.针对重大的异常交易(尤其是那些导致会计分录延迟或异常的交易)的控制 B.针对关联方交易的控制 C.与管理层的重大估计相关的控制 D.能够减弱管理层伪造或不恰当操纵财务结果的动机及压力的控制
A.针对重大的异常交易(尤其是那些导致会计分录延迟或异常的交易)的控制 B.针对关联方交易的控制 C.与管理层的重大估计相关的控制 D.能够减弱管理层伪造或不恰当操纵财务结果的动机及压力的控制
15楼
2023-01-28 02:47:32
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