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出口退税冲红会计处理
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 394170582 发表的提问：
#提问＃出口退税＃红冲冲销＃帐务处理＃申报纳税那如何填
你好，你的问题看不懂呢，你要问什么呢
1楼
2023-01-27 10:42:55
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 似水流年 发表的提问：
出口企业退税发票已认证,要红冲，该怎么处理？
已认证发票需要红冲的，已认证发票做进项转出
2楼
2023-01-27 11:51:49
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冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 会计学堂程祥老师 发表的提问：
出口退税，发票已退税，后发现有误，红冲了，又重开了，这种咋处理
稅款有退下来吗
3楼
2023-01-27 12:44:42
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 自然的狗 发表的提问：
出口退税，发票已退税，后发现有误，红冲了，又重开了，这种咋处理
没事，把发票附上就可以了
4楼
2023-01-27 14:09:58
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丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
你好，我想咨询一下出口退税的红字冲销操作
1、在录入数据的时候，因为使用复印件或者录入疏忽，出现录入数据与报关单数据不符的情况; 2、在出口货物发生退运时，需要对已经申报的数据进行红字冲减处理，也就是在系统中录入负数，将错误数据进行更正。 具体操作步骤、 1、点击向导，选择“第一步、免抵退税数据采集”，“生成出口货物冲减明细”，在索引窗口选择想要重建的记录; 2、点击“冲减出口”红色按钮，在弹出的对话框中选择冲减所属期，并将“单证收齐后冲减”前面的√去掉。 需要注意的是，做红字冲减的数据，不能在冲减当期作单证收齐处理，否则在数据一致性检查的时候，系统不允许通过。 并且在进行冲减的时候一定要注意，必须在单证收齐的月份进行红字冲减，必须在当期出口销售额大于冲减销售额的月份进行冲减，否则在生成明细申报数据的时候，系统也会提示数据一致性检查出错。
5楼
2023-01-27 15:31:57
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 陈旋 发表的提问：
出口退税发票，已认证，但是发现发票信息有误需要红冲退回要怎么处理？
购买方 开具红字信息表，销售方据以开具红字发票，购买方增值税申报时进项转出
6楼
2023-01-27 16:33:52
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ Kelvin 发表的提问：
去年已经出口的货物，今年申报退税发现不符合退税，即出口商品不退税也不免税，要出口转内销处理，账务处理是怎样的？还有出口发票（普票）已经开出免税的，转内销要红冲出口发票重新开内销发票吗？
1冲减原出口销售收入，增加内销销售收入，计提销项税 借;产品销售收入——出口收入 贷：产品销售收入——内销收入 应交税金——应缴增值税(销项税额) 2.红字冲销 借：产品销售成本(红字) 贷：应交税金——应缴增值税(进项税额转出)(红字)
7楼
2023-01-27 17:34:12
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Kelvin：回复朴老师 老师，计提销项税是按13%税率计提是吗，我需要红冲原来的出口销售发票，重新开一张含税的内销发票吗
2023-01-27 18:01:36
Kelvin：回复朴老师 进项税额转出意思是我原来出口的进项不能退税，也不能抵扣，销项税为0，进项全额交税吗？
2023-01-27 18:26:10
朴老师：回复Kelvin同学你好 出口转内销的发票需要重新开
2023-01-27 18:54:36
Kelvin：回复朴老师 原来的出口销售发票怎么处理呢？ 2.红字冲销 借：产品销售成本(红字) 贷：应交税金——应缴增值税(进项税额转出)(红字)，这里就是增加了进项税额，可以抵扣是吗
2023-01-27 19:08:56
朴老师：回复Kelvin同学你好你这个之前转出了现在要抵扣得重新开才行
2023-01-27 19:19:06
Kelvin：回复朴老师 我知道要重新开一张内销销售发票，那我最初开出的出口销售发票需要处理吗
2023-01-27 19:38:38
朴老师：回复Kelvin同学你好 这个不用处理的
2023-01-27 19:49:53
朴老师：回复Kelvin同学你好 内销的发票也不用重新开 只要重新开你的进项发票就行
2023-01-27 20:16:46
Kelvin：回复朴老师 我问过税局了，出口发票要红冲的，然后重新开一张内销的发票，进项发票是供应商开的，不用重新开哦。谢谢老师
2023-01-27 20:27:54
朴老师：回复Kelvin同学你好 你们税局允许你们抵扣之前转出了的就可以 有的地方之前转出了的进项专票需要重新开
2023-01-27 20:39:03
黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
你好，我想请问一下关于出口退税发票的问题 就是咱那个汇率问题如果因为有差异可以跨月开红冲发票吗？对退税有影响不就是比如我一月开的发票汇率6，但是其实是二月出口的汇率6.1，可是我等到三月才开调整汇率的发票这样是可以的吗
同学你好，可以跨月开红冲发票。对退税没有影响。
8楼
2023-01-27 18:48:06
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陪你考证的初级班主任：回复黎老师 这是跨了两个月也可以吗 就是不是出口日期当月开的哦
2023-01-27 19:17:18
黎老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好，只要没有退税，都可以开具。
2023-01-27 19:40:47
陪你考证的初级班主任：回复黎老师 但是已经申报退税了呢
2023-01-27 20:09:11
黎老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好， 1、如果是今年的，你想冲减再开具重新退税也可以。 2、如果是去年的都退税了，就可以忽略了。金额应该相差太小了，税务局就直接忽略了让企业退税了。
2023-01-27 20:26:09
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 可爱的项链 发表的提问：
出口退税系统如何冲红
1、在录入数据的时候，因为使用复印件或者录入疏忽，出现录入数据与报关单数据不符的情况; 2、在出口货物发生退运时，需要对已经申报的数据进行红字冲减处理，也就是在系统中录入负数，将错误数据进行更正。 具体操作步骤、 1、点击向导，选择“第一步、免抵退税数据采集”，“生成出口货物冲减明细”，在索引窗口选择想要重建的记录; 2、点击“冲减出口”红色按钮，在弹出的对话框中选择冲减所属期，并将“单证收齐后冲减”前面的√去掉。 需要注意的是，做红字冲减的数据，不能在冲减当期作单证收齐处理，否则在数据一致性检查的时候，系统不允许通过。 并且在进行冲减的时候一定要注意，必须在单证收齐的月份进行红字冲减，必须在当期出口销售额大于冲减销售额的月份进行冲减，否则在生成明细申报数据的时候，系统也会提示数据一致性检查出错。
9楼
2023-01-27 20:11:06
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
你好，我想请问一下关于出口退税发票的问题 就是咱那个汇率问题如果因为有差异可以跨月开红冲发票吗？对退税有影响不
同学你好出口退税了的就不要再红冲了
10楼
2023-01-27 21:23:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 左岸 发表的提问：
出口退税的会计分录怎么处理？现在银行收到一笔出口退回来税款，申请出口没有做任何账务处理，
你好 收到退税款 借；银行存款 贷；其他应收款
11楼
2023-01-27 22:40:14
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.76w
引用 @ 跳跃的冰淇淋 发表的提问：
请问一下 出口发票上月开错了 这个月冲红重开会不会影响出口退税
你好，不会的，这个不影响的
12楼
2023-01-27 23:51:30
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 坚强的中心 发表的提问：
已经办理退税的出口发票，收到税务局退款后发现发票开错，如何处理？可以红冲重新开正确的吗？
您好，您具体是怎么错的
13楼
2023-01-28 00:43:02
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.71w
引用 @ 伶俐的帽子 发表的提问：
请问一下 出口发票上月开错了 这个月冲红重开会不会影响这个月出口退税
没事，你这笔下月开就行了
14楼
2023-01-28 01:54:37
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
是第一次做出口退税，外贸的小妹没有搞清楚，进项发票名称与报关单不一致，已经做了勾选退税确认了，出口退税科叫冲红，但是冲红要做进项转出，如果退税勾选的发票在待抵扣的话怎么处理
已认证但未抵扣，且需要冲红的发票，从待抵扣转入进项税额
15楼
2023-01-28 03:05:57
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