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帖子
会计科目记错怎么调整
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彩丽老师
职称:
初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题:
1.65w
引用 @
筱•莜
发表的提问:
一级科目没有错,二级科目记错了如何调整
你好,建议红冲,做之前的相同会计分录,金额全部红字,然后按正确的分录做
16楼
2023-01-28 04:52:35
全部回复
张艳老师
职称:
注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题:
6.07w
引用 @
Cocoจุ๊บc
发表的提问:
发现往期记账科目错误 应该如何调整
您好,具体说一下哪个科目错误了,是否涉及损益科目呢?
17楼
2023-01-28 05:46:12
全部回复
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
是的 跨年了 材料原本入库了 付款的时候直接冲应付账款 可是记了管理费用 耗材费 应该如何更正
2023-01-28 05:58:26
张艳老师:
回复
Cocoจุ๊บc
请将原来错误的分录以及本该正确的分录上传一下,老师帮您列调整分录。
2023-01-28 06:09:04
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
19年6月记账的 我这里上不了图片
2023-01-28 06:25:27
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
19年6月记账 采购入库 借方原材料-辅材3539.82 借 应交税费 -应交增值税 -进项税额460.18 贷 应付账款X公司 4000
2023-01-28 06:35:39
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
19年7月付款 借方管理费用 3539.82 应交税费 应交增值税税 -进项税额460.18 贷方 银行存款4000
2023-01-28 07:02:02
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
后面发现 应付账款贷方有余额4000 实际付款直接冲应付账款就可以 我现在如何调整
2023-01-28 07:24:31
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
老师在吗
2023-01-28 07:44:55
张艳老师:
回复
Cocoจุ๊บc
在的,马上就给您回复。
2023-01-28 07:57:20
张艳老师:
回复
Cocoจุ๊บc
19年7月份的业务应该和6月份的是一回事吧,那说明您公司管理费用入重了,重复抵扣进项税额,对吗?
2023-01-28 08:22:21
张艳老师:
回复
Cocoจุ๊บc
如果是的话,要做 借 以前年度损益 负数 应交税费-应交增值税-进项税额 负数 贷 应付账款 负数
2023-01-28 08:40:54
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
是一回事 我意思就是付款的时候 做错了
2023-01-28 08:51:07
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
怎么做 ? 你写出来给我
2023-01-28 09:18:17
张艳老师:
回复
Cocoจุ๊บc
7月份做 借 应付账款 贷 以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-进项税额
2023-01-28 09:42:14
张艳老师:
回复
Cocoจุ๊บc
需要做的调整分录是上面的分录,不是七月份(打错了)
2023-01-28 10:05:42
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
可以写清楚点吗 金额是多少 做一笔就可以?
2023-01-28 10:22:50
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
19年7月付款 借方管理费用 3539.82 应交税费 应交增值税税 -进项税额460.18 贷方 银行存款4000 这笔分卢做错了
2023-01-28 10:47:00
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
跨年了 怎么冲
2023-01-28 11:06:31
张艳老师:
回复
Cocoจุ๊บc
借 应付账款4000 贷 以前年度损益调整 3539.82 应交税费-应交增值税-进项税额 460.18
2023-01-28 11:24:45
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
借:以前年度损益调整 3539.82 贷:利润分配—未分配利润3539.82
2023-01-28 11:39:04
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
还要做多这笔吗
2023-01-28 12:05:37
张艳老师:
回复
Cocoจุ๊บc
对的,最后还要做上这笔分录。
2023-01-28 12:15:50
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
内账外账都一样吗
2023-01-28 12:29:22
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
是不是跨年才这样做? 跨月可以红字冲正
2023-01-28 12:45:47
张艳老师:
回复
Cocoจุ๊บc
1内外账一样的处理
2023-01-28 13:09:51
张艳老师:
回复
Cocoจุ๊บc
2这个是跨年做调整分录,涉及损益科目,才这样处理的。
2023-01-28 13:35:05
Cocoจุ๊บc:
回复
张艳老师
是不是年度结转了 所有不能去原始凭证更改 只能在本月更正
2023-01-28 13:46:15
张艳老师:
回复
Cocoจุ๊บc
是的,是这样理解的。
2023-01-28 13:58:07
郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
40.86w
引用 @
大方的钥匙
发表的提问:
发现去年的科目记错,现在调整,怎么做账
你好 具体的哪里有错误的
18楼
2023-01-28 06:57:56
全部回复
大方的钥匙:
回复
郭老师
应该计入研发费用的,计入了产品成本,这个要怎么调整
2023-01-28 07:15:09
郭老师:
回复
大方的钥匙
借研发支出 贷以前年度损益调整
2023-01-28 07:43:05
大方的钥匙:
回复
郭老师
能做成借研发支出贷利润分配未分配利润吗
2023-01-28 08:00:20
郭老师:
回复
大方的钥匙
你好 小企业会计准则才是这么做
2023-01-28 08:29:54
大方的钥匙:
回复
郭老师
我们执行的小企业会计准则
2023-01-28 08:48:14
郭老师:
回复
大方的钥匙
可以这么做 你看你有研发支出科目吗
2023-01-28 09:07:54
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
11.65w
引用 @
后来
发表的提问:
科目做错了该怎么调整??金额没错怎么调整?
你好,科目做错了,错误的科目是什么,正确的科目又应当是什么? 错误的科目计入了借方还是贷方? 我需要知道这三方面的信息才可以调整的
19楼
2023-01-28 08:18:18
全部回复
后来:
回复
邹老师
老师好,原来其中一家公司做收入时挂的预收账款的借方,后期接手做收入挂的应收账款借方,该怎么调整??
2023-01-28 08:37:52
邹老师:
回复
后来
你好,是做收入的时候借方应当计入应收账款,而不应当计入预收账款,是这个意思吗?
2023-01-28 09:04:09
后来:
回复
邹老师
对的,老师
2023-01-28 09:24:23
邹老师:
回复
后来
你好,是做收入的时候借方应当计入应收账款,而不应当计入预收账款,那现在的调整分录是 借:应收账款 贷:预收账款
2023-01-28 09:35:04
后来:
回复
邹老师
谢谢老师!!
2023-01-28 10:02:47
邹老师:
回复
后来
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-28 10:23:39
王瑞老师
职称:
中级会计师,注册会计师
4.96
解题:
0.94w
引用 @
消失在空气
发表的提问:
之前会计把会计科目挂错了,现在要整个调整科目,怎么处理,应该挂在应付账款,挂在了其他应付款科目
你好,调账 冲应付账款调到其他应付款
20楼
2023-01-28 09:37:38
全部回复
消失在空气:
回复
王瑞老师
不是
2023-01-28 10:01:26
消失在空气:
回复
王瑞老师
要挂在应付账款科目下
2023-01-28 10:26:33
消失在空气:
回复
王瑞老师
之前一直挂在其他应付款
2023-01-28 10:44:54
消失在空气:
回复
王瑞老师
?
2023-01-28 11:07:37
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