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交所得税费用会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计与税法折旧方法不同 分录是调整所得税费用还是应交所得税
调整应纳税所得额，也就是会影响了计提的所得税费用及应交税费-所得税
16楼
2023-01-28 05:16:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ 點、 发表的提问：
计提本月所得税的分录是借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税吗
你好，是的，就是这个分录
17楼
2023-01-28 06:09:28
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點、：回复邹老师 那所得税的金额是怎么算的呢
2023-01-28 06:31:22
邹老师：回复點、企业所得税季度预缴应纳税额的计算 应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额
2023-01-28 06:56:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.65w
引用 @ chenkui 发表的提问：
计提所得税135000。 分录 借：所得税135000 贷：应交税费-应交所得税135000 次月缴款减免了10万，会计分录怎么做?
你好，冲销多计提所得税 借；应交税费-应交所得税10万 贷；所得税 10万
18楼
2023-01-28 07:13:07
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chenkui：回复邹老师 做个反的分录？
2023-01-28 07:28:38
邹老师：回复chenkui你好，当年就做个相反分录冲销
2023-01-28 07:43:26
chenkui：回复邹老师 不是当年了，就是刚刚交的
2023-01-28 08:02:21
邹老师：回复chenkui你好，跨年了就这样冲销 借；应交税费-应交所得税10万 贷；以前年度损益调整——所得税 10万
2023-01-28 08:30:51
chenkui：回复邹老师 上年12月份所得税计提135000，刚刚缴款减免了10万
2023-01-28 08:54:44
chenkui：回复邹老师 知道了，谢谢老师
2023-01-28 09:12:08
chenkui：回复邹老师 以前年度损益调整还要结转到利润分配-未分配利润对不对？
2023-01-28 09:37:40
chenkui：回复邹老师 借：以前年度损益调整10万 贷：利润分配-未分配利润10万 对吗老师？
2023-01-28 10:03:20
邹老师：回复chenkui你好，是的，是这样的，以前年度损益调整还要结转到利润分配-未分配利润，你所做的结转分录是正确的
2023-01-28 10:24:12
chenkui：回复邹老师 谢谢老师
2023-01-28 10:48:49
邹老师：回复chenkui不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢 晚安
2023-01-28 11:01:04
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 洁子 发表的提问：
计提所得税费用 分录如何写 所得税费用和应交所得税的区别？
借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税一个是损益类的，一个是负债类的
19楼
2023-01-28 08:26:03
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 清秀的电源 发表的提问：
计提应交所得税费用和缴纳所得税费用怎么写分录
同学你好，计提时，借：所得税，贷：应交税费-应交企业所得税，缴纳时，借：应交税费-应交企业所得税，贷：银行存款。
20楼
2023-01-28 09:52:18
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